PDF《新疆天山水泥股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告》

如果超过营业收入的 5%, 则认定为重大缺陷. 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总 额指标衡量.如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报 金额小于资产总额的 0.5%,则认定为一般缺陷;

如果超过资产总额 0.5% 但小于 1%则认定为重要缺陷;

如果超过资产总额 1%, 则认定为重大缺陷.

5 (2)非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准 重大缺陷: 如果缺陷发生的可能性高, 会严重降低工作效率或效果、 或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷. 重要缺陷:如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效 果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷. 一般缺陷:如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、 或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷.

(四)内部控制缺陷认定及整改情况

1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在 财务报告内部控制重大缺陷.

2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现公 司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷,存在个别管理制度修订不 及时,局部内容不适用及执行不严格等情况.公司已按照内部控制规范 体系的要求,制定制度体系修订计划,及时修订和完善制度,规范制度 管理的相关活动.同时,通过日常监督检查、审计、内控评价等工作加 强制度执行情况的监督检查,确保各项管理制度得到严格、有效的贯彻 执行.公司将持续关注制度体系的建立、健全,促进各项业务管理制度 的持续修订、完善,不断提升管理制度化水平.

(五)其他内部控制相关重大事项说明 报告期内,公司不存在其它可能对投资者理解内部控制评价报告、 评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其它内部的控制信 息. 结论: 报告期内,公司内部控制制度健全并得到了有效执行,2019 年,公 司将紧紧围绕年度工作目标,深入推进内部控制管理,确保内部控制与

6 公司的发展战略、经营规模、业务范围、风险水平相适应,并随着公司 经营管理的不断变化和需求及时调整. 公司将进一步完善内部控制体系, 规范内部控制制度有效执行,强化内部控制监督检查,不断提升公司风 险管理水平,促进公司健康、持续发展. 新疆天山水泥股份有限公司 二一九年三月二十日