PDF《陕西省天然气股份有限公司》

同时,公司已按要求起草了《陕西省天然气股 份有限公司控(参)股子公司管理制度》 ,并于

2010 年1月18 日提 交公司二届四次董事会审议通过,现已正式实施. ②关于与西安市天然气总公司签订的 《共同投资经营西安市天然 气总公司 CNG 业务框架协议书》等合同未明确生效时间的问题,公司 将引以为戒, 加强合同管理工作, 严格按照 《合同法》 履行相关职责, 确保公司利益不受损失.

(二)募集资金管理方面的问题

1、问题描述 公司 IPO 募集资金投资项目靖西二线(四期)工程未按照招股说 明书提出的计划按期完工,虽在

2008 年年报中提出后续工程延后实 施,但截止检查日尚未制定后续工程进度、预算执行和付款计划,不 符合公司《募集资金管理办法》第十条规定.

2、整改情况 公司多次组织召开经理办公会专题研究,安排发展计划部、财务 部、物资公司等有关部门联合整改,及时完成工程财务决算. 公司靖西二线(四期)工程为公司募投项目,由于土地征迁等原 因, 致使该工程中的黄陵压气站未能按招股说明书提出的计划按期完 工.随着征地工作的推进,该项目在

2009 年年底已全面建成投用. 截至相应整改报告出具日,已累计完成投资约 17,389 万元,已支付 15,451 万元.根据项目审计结果分析,截至相应整改报告出具日尚 有1,950 万元(含质保金)未支付. 根据检查提出的募集资金管理问题,公司将严格按照《募集资金 管理办法》规定进行管理,并在宝汉线工程建设中对涉及到的工程进 度、预算执行情况,做出详细的计划安排.

(三)会计核算及信息披露方面的问题

1、项目决算不及时 (1)问题描述

2008 年底,募集资金投资项目靖西二线(四期)工程已达到预 定可使用状态.2008 年报审计中,审计会计师对其进行了预转固, 金额为 1.58 亿元,但公司未进行工程决算,影响会计核算的准确性. (2)整改情况 公司已安排财务部、 发展计划部等相关部门及时完成了工程决算 工作及财务决算工作.

2、个人借款长期挂账问题 (1)问题描述 截至

2009 年8月31 日, 公司其他应收款中个人借款账龄

1 年以 上的合计

388 万元,金额较大且无清理制度,造成流动资金被占用, 且已经形成成本,费用长期不做账务处理等问题,影响会计核算准确 性. (2)整改情况 公司财务部及时向各部门(单位)下发了清偿通知,并按要求制 定了《陕西省天然气股份有限公司个人借款管理制度》 ,现已开始实 施.

3、关联方交易管理制度执行不到位 (1)问题描述 ①公司联营企业咸阳新科能源有限公司, 截至

2009 年8月31 日 欠输气款 3,239 万元,公司未按照双方签订的《天然气运输合同》第8条第

6 款的规定清收欠款. ②公司关联方陕西省燃机热电有限公司, 截至

2009 年8月31 日 欠输气款 1,123 万元,大部分欠款账龄超过两年,公司未按相关制度 和合同约定清收欠款. (2)整改情况 公司组织市场营销部及时进行了核查, 涉及该类问题的关联方共 有两家单位, 分别为咸阳新科能源有限公司和陕西省燃机热电有限公 司.欠款发生时,市场营销部曾多次对两家单位进行欠款催收工作,

2009 年12 月1日又与两家单位进行了商谈,并发出了催款通知单. 截止

2009 年12 月31 日, 咸阳新科能源有限公司欠