DOC《采购需求》

采购需求

一、项目名称:丹阳市教育系统财务核算平台升级改造项目

二、采购内容及范围: 采购内容:集中财务与配套集中支付系统升级改造.

使用范围:全市教育系统.

第一章 技术参数和业务需求

一、政策制度的要求 为贯彻落实2017年10月24日财政部会计司颁发的财会[2017]25号《关于印发的通知》文件精神,要求全国所有行政事业单位全面执行新政府会计制度.这一系列的文件对我们财政业务改革方面的工作提出了全新、更高的要求.

二、系统建设目标 财务管理和会计核算规范化 按照会计基础工作规范,根据各个预算单位的实际情况,通过对会计科目、辅助核算参数等各种会计基础信息、会计业务办理流程等内容的统一设定,使凭证录入、审核、记账、结账、更新、调整、制表等会计核算业务流程规范、数据标准、管理统一,从而保障预算单位财务信息的规范性、真实性和有效性. 比对分析智能灵活化 通过灵活自定义的比对项目,筛选出有错误的会计分录,将集中支付单据信息与单位已记账的会计信息进行比对,根据需要定制分析指标,定制各种财务分析报表,方便地显示财务数据的同比、基比、环比变化情况,显示占比结构,确保财政资金按预算编制与资金用途使用,从而实现财务业务一体化管理,使业务系统与财务核算系统有机衔接. 管理决策支持智能化 通过多维度的数据统计分析,从而进一步提高教育系统财务管理的科学化、规范化、精细化,并以此为契机形成教育系统财务管理的良性互动,推动教育系统财务管理水平的提高,提高预算执行的精细化,为教育主管部门的管理决策支持提供智能化.

三、具体建设需求

(一)会计核算系统

1、会计核算子系统 根据新《政府会计制度》的要求,行政和事业单位的会计核算 从核算体系、核算基础、记账方式、会计科目、账簿、报表和 目前施行的行政事业单位会计制度有所不同.新政府会计体系 重构了 财务会计和预算会计适度分离半相互衔接|的会计核算 模式,预算会计转变为预算会计+财务会计,政府会计同时具备 财务会计功能和预算会计功能,其中财务会计以权责发生制为 核算基础,预算会计以收付实现制为核算基础,同时向单位管 理者提交财务报告和决算报告. 升级后的财务集中管理软件能满足新政府会计制度的核算要 求: 1)能满足新政府会计制度下财务会计科目+预算会计科目(5+3) 的管理体系要求. 2)能同时编制新政府会计制度下财务会计权责发生制和预算会 计收付实现制的平行记账凭证. 3)由于会计科目分为财务会计科目和预算会计两大类,能在同 一制度体系下同时生成财务会计账簿和预算会计账簿. 4)可以同时生成财务会计报表和预算会计表报. 5)预制政府支出经济分类科目和部门支出经济分类科目两套支 出经济科目. 要求提供系统级基础资料管理,为整个系统中所有类型单位定义账务核算的初始基础资料,由财政部门进行设定.此处定义的资料是系统所有单位核算的基础及规范,各单位基础资料需要在此基础上根据规范进行调整. 会计期间模板:为了保证各个单位会计期定义一致,系统特别设计出会计期间模板,各单位各年度的会计期间可以根据模板自动生成,避免了各单位自行建立会计期间造成数据不一致,给以后的数据汇总带来麻烦. 启用辅助核算:辅助核算项用于对账务数据进行更细致的核算统计.一个系统中定义一套辅助核算项设置,所有的单位都使用这套设置.此处定义的是辅助核算项的类别名称,如经济分类、项目、部门、往来、个人等.在此处定义辅助核算项目并决定是否启用. 系统选项设置:对系统使用中涉及的参数进行设置.用户可以根据实际应用的需要设置相关选项,以便更好地利用本系统完成相关业务. 凭证类型:定义系统中所有将会采用的凭证类型,如记账凭证、收入凭证、支出凭证等. 科目表:系统中预置新政府会计制度,同时保留现行行政、事业等单位会计制度,一方面用于适应新政府会计制度,另一方面便于保存现有单位的历史财务数据.每个会计科目表用来表示一套独立会计科目体系. 科目性质定义:对各会计科目表中的会计科目进行分类,如把某个会计科目表中的科目分为财务会计和预算会计两部分,并对两部分各自定义平稳关系,资产、负债、净资产、收入、费用、预算收入、预算支出、预算结余八类.对科目进行分类管理可以使科目表的结构更加清晰. 科目表会计科目:对科目表中的科目体系定义具体的会计科目.平台必须支持多种会计制度,不仅包含新政府会计制度,也可根据采购人要求进行相关会计制度预置及日常变更管理. 辅助核算项:对启用辅助核算项中定义的辅助核算项类别进行具体的内容设置,系统预置了功能分类、经济分类、资金性质、往来单位等相关内容.系统级辅助核算项设置完毕后可选单位进行下发. 币种:系统可以设置多个货币种类,各单位可以选择本单位需要的多种货币进行使用,实现汇率计算. 单位级基础资料 根据 系统级基础资料 中设置好的各类信息设置单位自身的基础资料,作为每个单位具体核算所应用的基础. 总账选项:对凭证操作、账证输出、总账与其他系统衔接的一些内容进行选项设定. 会计期间:会计期间对应Open开启、Pause冻结、Closed结账三种状态,系统通过这三种状态来分别管理可进行经济业务处理的会计期间、暂时不允许使用的会计期间和已结账的会计期间. 会计科目:为本单位账务核算设置具体会计科目.科目可直接从系统级资料已设定的会计科目中进行选择复制,在规范下再根据本单位情况对科目进行相关变更. 单位功能分类:功能分类指政府功能分类体系中对预算会计要素进行进一步分类核算和监督的项目.政府预算分为 类 、 款 、 项 、 目 、 级 五级,通常财政管理到 项 级.功能分类中建立了本年度功能分类的模版,各单位可以在单位功能分类中复制本单位需要使用的相关信息,然后对本单位的功能分类信息进行维护. 单位辅助核算项:定义本单位使用的辅助核算项,可由主管部门在设定好系统级辅助核算项后进行统一下发. 凭证类型非法科目:定义某类凭证在借方或贷方只允许或不允许出现的科目.凭证保存和审核时根据凭证类型科目限制对凭证合法性进行判断. 自动转账分录定义:用于定义本单位使用的自动转账分录.在会计业务中存在这样一类凭证,它们每月重复地有规律出现.(例如:每月提取折旧费、按月上交税金、发放工资、月底结转管理费到损益账户等.)这些凭证的摘要、借贷方科目每月基本不变,金额的计算方法也相对固定,因此我们可以把此类凭证的摘要、借贷方科目、金额的计算方法预先制成模板,存入系统.这种模板称为 自动转账分录 . 常用摘要:定义常用的凭证摘要,录入凭证时可直接选用. 科目组定义:科目组主要用于将本单位的科目体系及其下级单位的科目体系通过定义彼此间的运算关系形成一个有实际意义的实体,并通过这个实体进行查询其明细账和总账余额表.例如:对于本单位我们可以定义一个科目组为:货币资金,其含义是货币资金=现金+银行存款+其他货币资金. 科目挂接辅助核算项:对已设定进行辅助核算的会计科目指定具体的辅助核算项内容,如为本单位相关支出科目指定本单位所使用的功能分类或经济分类,缩小凭证录入时跟科目有关的辅助核算项筛选范围. 凭证处理 实现凭证编制、审核、记账等功能. 凭证编制:编制凭证、修改凭证以及对凭证进行审核、销审、批审核、批销审、记账、冲红、作废、还原、批作废、批还原等相关处理,初始余额装入也通过凭证来完成. 整理:对所选的作废凭证进行凭证号释放,也可以对确认要删除得作废凭证进行凭证号重排. 记账:对所选的一张或多张凭证进行成批处理,包括:审核、销审、记账、反记账. 对账:进行明细账与总账的对比检查,如果出现账账不符,则系统将显示出哪里不同,并可以根据凭证自动调平. 电子附件:支持各预算单位将原始凭证通过扫描仪或高拍仪等设备转化成电子附件,并上传至集中财务平台中,对其进行管理,便于后期查询与监管需要. 审计数据接口:系统支持审计国际数据交换标准,可以由各预算单位按照审计部门要求导出本单位或其下属单位、指定期间的财务数据,供审计部门调用. 往来管理 对单位内部往来及外部往来的管理. 往来业务装入:用于期初未核销往来业务的输入. 往来核销 (自动):系统根据一定规则对输入的往来业务进行自动核销.自动核销的方式共有四种――票据号核销、逐笔余额核销、逐笔抽单核销、总额抽单核销. 往来核销 (手动):用户根据自身需要将无法自动核销的往来业务通过手工选择的方式进行核销. 客户账龄(明细\汇总)分析:在往来核销后,用户可对往来业务进行账龄明分析或汇总分析. 定期处理 根据用户设置的会计科目中期间损益和汇兑损益属性,自动生成结转凭证和汇兑损益转账凭证,并实现结账功能. 年底收支结转:年底收支结转是年底将收入支出类科目的余额转出到不同的结余科目中,以此将该收支科目余额调整为零. 期末转制凭证: 通过期间损益可以将某个收支类科目余额全部转出到某个指定的科目中. 新年度账转移: 在实施人员的协助下进行基础数据转移和本年度余额转移. 结账:在本期全部业务登记入账的基础上,结算出本期发生额和期末余额. 科目账 可以随意选择组合查询条件动态输出各种科目账表.包括余额汇总表、总分类账、明细账、多栏账、日记账、日报单、序时账以及收支旬报表、凭证汇总表、科目组总账余额表、科目组明细账、年底批打印等. 辅助账 可以随意选择组合查询条件动态输出各种辅助账表.包括辅助明细账、辅助总账余额表、辅助总分类账、辅助多栏账、辅助分析表等.