PDF《项目融资商业计划书（包括可行性研究报告+融资方》

第八章项目投入估算与融资说明 (我们的编制要点:资金需求量、用途、使用计划,拟出让股份,投资者权利, 退出方式) 为保证项目实施,需要新增投资是多少万元,新增投资中,需投资方投入 万元,对外借贷万元,公司自身投入万元.如果有对外借贷,抵押或担保措施 是什么?

一、说明投入资金的用途和使用计划

二、希望让投资方参股本公司还是投资合作成立新公司并说明原因

三、拟向投资方出让多少权益及计算依据

四、预计未来

3 年或

5 年平均每年净资产收益率

五、投资方可享有哪些监督和管理权力

六、如果公司没有实现项目发展计划,公司与管理层向投资方承担哪些责任

七、投资方以何种方式收回投资,具体方式和执行时间

八、 在与公司业务有关的税种和税率方面,公司享受哪些政府提供的优惠政策 及未来可能的情况(如:市场准入、减免税等方面的优惠政策)

九、需要对投资方说明的其它情况

第九章项目财务预算及财务计划 (我们的编写要点:未来 3―5 年的项目盈亏平衡表、项目资产负债表、项目损 益表、项目现金流量表、项目销售计划表、项目产品成本表;

(第一年每个月计 算现金流量, 共12 个月, 第二年每季度计算现金流量,共四个季度,第

三、

四、 五年每年计算现金流量,共三年)注:每一项财务数据要有依据,要进行财务 数据说明)

一、项目总投资规模

二、项目投资计划与资金筹措

三、还款计划

四、计算依据及相关说明

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五、总成本费用估算

六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算

七、损益及利润及分配

八、盈利能力分析 1. 投资利润率,投资利税率 2. 财务内部收益率、财务净现值、投资回收期 3. 项目财务现金流量表 4. 项目资本金财务现金流量表

九、盈亏平衡及敏感性分析

十、经济社会效益

第十章组织方式与项目实施进度

一、项目建设组织原则

二、项目实施进度表 第十一章本项目成功关键因素及投资者的保障

一、优秀的管理及团队

二、完整的战略发展及可操作性的实施策略

三、产业政策的严格管理下的有序发展

四、产业的准备定位

五、规范的财务管理

六、技术先进性

七、其他 第十二章其他资料

一、备查资料清单

二、撰写说明

1、研究范围与误差控制

2、资料依据与编制单位

3、编制依据

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9 第三部分高质量商业计划书编制关键点说明(专家答疑)

一、一份高质量商业计划书应具备哪些要素?

二、商业计划书应怎样对项目进行估值才科学? 公开上市公司在一定时期内,有一个比较稳定的市场价/当年(上期)盈利=市盈 率,这就是该公司的市盈率,不同行业的上市公司市盈率差距较大,所以给某公 司估值,要参考同类别上市公司;

利用市盈率进行某公司(非上市)的股权交易 (私募参股、并购、重组等) ,估值往往要在已上市同类公司平均市盈率上打个 折扣,因为上市公司有流动溢价,打折比率不等,多在 5-8 折. (1)收益现值法 通俗地说,就是把未来每年的现金流(不是净利润)折为当前价值,累加后 即为该项目的价值.这里面涉及几个重要参数:每年利润增长率、折现率 (2)市盈率比较法 假设我们现在准备入股一家 A 食品公司, 该公司业务与已经在港交所上市的 B 公司业务相似,B 公司当前三个月平均市盈率为 15,则我们的成交价可参考该 市盈率,考虑到我们正在交易的 A 公司是非上市公司,交易市盈率要打折,一般