PDF《广东科达洁能股份有限公司 关于上海证券交易所对公司 2018 ...》

1 证券代码:600499 证券简称:科达洁能 公告编号:2019-054 广东科达洁能股份有限公司 关于上海证券交易所对公司

2018 年年度报告 事后审核问询函回复的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

2019 年5月30 日,广东科达洁能股份有限公司(以下简称 公司 、 科达洁 能 )收到上海证券交易所《关于对广东科达洁能股份有限公司

2018 年年度报告 的事后审核问询函》(上证公函【2019】0811 号).收函后,公司会同年报审计 机构中喜会计师事务所 (以下简称 会计师 ) 就问询函中所提问题逐项进行了认真 分析,并向上海证券交易所进行了回复说明,现将相关回复公告如下:

一、关于公司资金状况 1.年报披露,近三个会计年度,公司营业收入分别为 43.8 亿元、57.3 亿元和 60.7 亿元, 但公司货币资金由

2016 年年末的 7.3 亿元逐年增长至

2018 年末的 14.8 亿元,短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款等带息债务合计数由

2016 年末的 14.1 亿元逐年增长至

2018 年末的 41.2 亿元, 利息支出由

2016 年度的

2768 万元逐年增长至

2018 年度的 1.58 亿元.请公司补充披露:(1)公司货币资金规 模增长幅度远大于营业收入增长幅度的原因及合理性;

(2)在公司货币资金金额 逐年增长的前提下,大规模增加带息债务的原因及合理性;

(3)请公司及年审会 计师核实,是否存在与关联方联合或共管账户的情况,是否存在货币资金被他方 实际使用的情况. 回复: (1)公司货币资金规模增长幅度远大于营业收入增长幅度的原因及合理性;

经公司董事、股东大会审议并经中国证监会核准通过,公司于

2017 年11 月30 日通过非公开发行股票的方式募集资金总额

12 亿元, 扣除相关费用后募集资金 余额为 11.86 亿元.截至

2017 年12 月31 日,募集资金临时补充流动资金

5 亿元

2 后,募集资金账户余额 4.96 亿元;

2018 年12 月31 日,募集资金临时补充流动资 金4.5 亿元后,募集资金账户余额 4.29 亿元.根据金融机构相关规则,公司向银 行申请贷款、开具承兑汇票及保函等业务之前,需向银行存放一定的保证金,即 受限资金. 因为存在上述大额募集资金和受限资金, 公司货币资金总额逐年增长.

2016 年至

2018 年公司货币资金构成如下: 单位:亿元 币别:人民币 项目

2018 年12 月31 日2017 年12 月31 日2016 年12 月31 日 货币资金 14.76 14.03 7.30 减: 募集资金账户余额 4.29 4.96 - 受限资金 3.97 1.58 0.86 日常经营性货币资金 6.50 7.49 6.44 减: 募集资金临时补流 4.50 5.00

0 扣除上述资金后余额 2.00 2.49 6.44 其中,公司

2016 年至

2018 年受限资金构成如下: 单位:亿元 币种:人民币 受限资 金明细

2018 年12 月31 日2017 年12 月31 日2016 年12 月31 日 资金用途 银行承 兑保证 金1.32 1.10 0.63 用于开具银行承兑汇票.近年,为了改善公司现金流 情况,公司加大了银行承兑汇票的支付力度,保证金 规模相应增长.其中

2018 年开具的银行承兑汇票 42.96%用于陶瓷机械装备国内业务, 41.73%用于洁能 环保设备国内业务,15.32%用于墙材机械装备、锂电 材料、液压泵等国内业务. 保函保 证金 2.47 0.43 0.18 用于融资性保函及非融资性保函开具.