PDF《中银香港盈荟系列》

中银香港盈荟系列 年度报告 2018年6月30日 中银香港盈荟系列 目录 页数 行政及管理

1 受托人报告书

2 独立审计报告 3-5 资产净值表

6 损益及其他全面收益表

7 归属于份额持有人的资产净值变动表

8 现金流量表 9-10 财务报表附注 11-103 投资组合 (未经审计) 104-138 投资组合变动表 (未经审计) 139-140 投资业绩报表 (未经审计) 141-148 投资业绩记录 (未经审计) 149-152 C

1 C 中银香港盈荟系列 行政及管理 基金管理人RQFII持有人 中银香港资产管理有限公司 香港 德辅道中2A号 中国银行大厦5楼 受托人兼基金登记机构 中银国际英国保诚信托有限公司 香港 铜锣湾 威菲路道18号 万国宝通中心12及25楼 基金管理人的律师 的近律师行 香港 中环 遮打道18号 历山大厦5楼 审计师 安永会计师事务所 香港 中环 添美道1号 中信大厦22楼C2C中银香港盈荟系列 受托人报告书 吾等特此确认,吾等认为在截至2018年6月30日止的年度内,基金管理人中银香港资产管理有限 公司在所有重大方面已根据2012年6月4日签订的信托契约条文 (经修订) ,管理中银香港盈荟系 列.

谨代表 中银国际英国保诚信托有限公司 (受托人) 2018年10月29日C3C独立审计报告 致中银香港盈荟系列子基金的受托人及基金管理人 意见 我们已审计第6至103页列示的关于中银香港全天候环球投资基金、中银香港全天候中国高息债 券基金、中银香港全天候香港股票基金 (前称中银香港全天候中港股票基金) 、中银香港全天候 在岸人民币股票基金、中银香港全天候亚洲债券基金、中银香港全天候亚洲 (日本除外) 股票基 金、中银香港全天候中国收益基金及中银香港全天候亚太高收益基金 (中银香港盈荟系列的 子 基金 ) 的财务报表,这些财务报表包括这些子基金于2018年6月30日的资产净值表,以及中银香 港全天候环球投资基金、中银香港全天候中国高息债券基金、中银香港全天候香港股票基金 (前 称中银香港全天候中港股票基金) 、中银香港全天候在岸人民币股票基金及中银香港全天候亚洲 债券基金截至2018年6月30日止年度、中银香港全天候亚洲 (日本除外) 股票基金自2017年4月24 日 (开始营运日期) 至2018年6月30日、中银香港全天候中国收益基金自2017年9月8日 (开始营运 日期)至2018年6月30日和中银香港全天候亚太高收益基金自2018年3月23日 (开始营运日期)至2018年6月30日的损益及其他全面收益表、归属于份额持有人的资产净值变动表及现金流量表及 财务报告附注 (包括重要会计政策摘要) . 我们认为,这些财务报表已根据香港会计师公会 ( 香港会计师公会 )颁布的 《香港财务报告准 则》真实而中肯地反映这些子基金于2018年6月30日的财务状况,以及中银香港全天候环球投资 基金、中银香港全天候中国高息债券基金、中银香港全天候香港股票基金 (前称中银香港全天候 中港股票基金) 、中银香港全天候在岸人民币股票基金及中银香港全天候亚洲债券基金截至2018 年6月30日止年度、中银香港全天候亚洲 (日本除外) 股票基金自2017年4月24日 (开始营运日期) 至2018年6月30日、中银香港全天候中国收益基金自2017年9月8日 (开始营运日期) 至2018年6月30日和中银香港全天候亚太高收益基金自2018年3月23日 (开始营运日期) 至2018年6月30日的财 务表现及现金流量,并已遵照香港 《公司条例》 妥为编制. 意见的基础 我们已根据香港会计师公会颁布的 《香港审计准则》 ( 香港审计准则 ) 进行审计.我们在这些准 则下承担的责任已在本报告 审计师就审计财务报表承担的责任 部分中作进一步阐述.根据香 港会计师公会颁布的专业会计师道德守则 ( 守则 ) ,我们独立于子基金,并已根据守则履行其 他专业道德责任.我们相信,我们所获得的审计凭证能充足及适当地为我们的审计意见提供基 础. 刊载于年度报告内的其他资料 子基金的受托人及基金管理人需对其他资料负责.其他资料包括刊载于年度报告内的资料,但不 包括财务报表及我们的审计师报告. 我们对财务报表的意见并不涵盖其他资料,我们亦不对这些其他资料发表任何形式的鉴证结论. C