PDF《中国长江航运集团南京油运股份有限公司》

中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2015年12月31曰内部控制审计报告 索引 内部控制审计报告 内部控制自我评价报告 页码 1-12 ShineZOin^r 联系

电话: +86(010)6554

2288 telephone: +86(010)6554

2288 传真: +86(010)6554

7190 facsim私.

0)6554

7190 内部控制审计报告 XYZH/2016BJA50281 承干不*贫师署务所ShineWlng certified public accountants 北京市东城区朝阳门北大街

8 号富华大厦A 座9 层9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangm en Beidajie, D o n gch e n g District, Beijing, 100027, P.R.China 中国长江航运集团南京油运股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了 中国长江航运集团南京油运股份有限公司( 以下简称长航油运公司)2015年12月31日财务报告内部控制的有效性.

一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《 企业内部控制应用指引》 、《 企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是长航油运公司董事会的 责任.

二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.

三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况的变 化可能导致内部控制变得不怜当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.

四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,长航油运公司于2015年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制. 中国长江航运集团南京油运股份有限公司 2015年度内部控制评价报告 中国长江航运集团南京油运股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求( 以 下简称企业内部控制规范体系) ,结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办 法 ,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2015年12月31日(内部控制 评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价.

一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 评价其有效性, 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任. 监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督.经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行.公司董事会、监事会及董 事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏, 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任. 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略.由于内部控制存在的固有局限性, 故仅能为实现上述目标提供合理保证.此外 ,由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制 的有效性具有一定的风险. 二 、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不 存在财务报告内部控制重大缺陷.董事会认为,公司己按照企业内部控制规范体系和相 关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制. 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公 司未发现非财务报告内部控制重大缺陷. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有 效性评价结论的因素. 三 、内部控制评价工作情况