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(六)公司治理及内部控制的风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵,例如:有限公司章程未明确规定股东会、执行董事、总经理等在 关联交易决策上的权限范围,造成有限公司时期部分关联交易 未履行相应决策程序;

部分执行董事决定存在记录届次不清的 情况. 股份公司成立后,公司制定了较为完备的《公司章程》 、 三会 议事规则、 《关联交易决策制度》 、 《对外投资管理制度》 、 《对外 担保管理制度》 、 《防止控股股东及其关联方资金占用专项制度》 等治理制度,但由于相关治理机制建立时间较短,公司及管理 层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一个 过程.因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控 制制度不能有效执行的风险.

(七)税收优惠变动风险 公司

2016 年11 月24 日通过高新技术企业认定取得高新技术企 业证书编号:GR201631001501,2016 年至

2018 年所得税税率为 15%.如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税 收优惠政策发生变化,导致公司所得税缴纳比例提高,将对公 司经营业绩产生一定影响.

(八) 公司经营模式的变更对公司影响 的风险

2016 年1月1日至

2017 年10 月9日,公司委托外协厂商上海 知奕进行委托加工机制砂产品并进行销售;

从2017 年10 月10 日至今,公司解除了与上海知奕的合作,并剔除了委托加工流 程,变为将生产环节前置于供应商,通过技术支持的方式指导 其生产并采购其机制砂产成品,最终向客户实现销售.公司在 上述转型过程中对于新的业务流程和制度需要重新进行梳理, 对于新的业务模式还处于适应阶段,因此,经营模式的变化将 对公司业务经营产生一定影响.

(九) 公司报告期内供应商集中度较高 2018年度和2017年度公司向前五名供应商合计的采购金额分别

8 的风险 为34,906,392.25 元和 36,416,500.46 元,占当期全部采购总 额的比例分别为 81.33%和82.45%.虽然公司与优质供应商保持 着长期稳定合作,但公司报告期内供应商集中度较高,公司供 应商一旦出现经营风险,可能对公司经营产生不利影响.

(十)2018 年度非经常性损益对公司 净利润影响较大的风险

2018 年度和

2017 年度, 公司归属于挂牌公司股东的非经常性损 益影响数分别为-1,713,571.95 元、437,253.19 元,占同期归 属挂牌公司股东净利润的比例分别为 153.45%、9.13%、 ,2018 年度非经常性损益对公司净利润影响较大.主要原因是公司在 运输砂石骨料的过程中,对借用道路(上海浦东新区林克司外 商休闲社区有限公司自行出资、修建、管理和使用的纬一路) 路面造成损坏,2018 年1-5 月上海百理聘请上海康龙建筑工程 有限公司对损坏路段进行的维修,双方按照第三方出具的工程 审价报告(沪港审建[2018]第2034 号)需支付道路维修费 2,452,094.25 元. (十一) 大额预付款引发的现金短缺风 险2018 年12 月31 日,公司预付账款余额为余额分别是 5,496,628.87 元,金额较大,一方面是由于上游供应商地位强 势,普遍要求预付;

另一方面是由于个别供应商有大客户优惠 政策,累计预付达到一定金额可以享受价格优惠.其中主要是 预付舟山金鑫矿业投资有限公司款项余额为 2,320,599.56 元, 考虑到公司目前现金流不足,预付大额账款加剧了公司的资金 流紧张的情况,继而引发一定的现金短缺风险. 本期重大风险是否发生重大变化: 是 本年度消除的风险: