PDF《百理科技》

6

第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 公司负责人陈永兴、主管会计工作负责人连卫红及会计机构负责人(会计主管人员)连卫红保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整. 中兴财光华会计事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告. 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异. 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 √否 是否存在豁免披露事项 是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

(一)主要客户相对集中的风险 公司向客户销售各规格人工砂石骨料及新型建筑材料,2018 年 度和

2017 年度公司对前五名客户的销售占比分别为 65.48%和77.78%, ,存在主要客户相对集中的风险,这主要由于公司规模 不大,市场营销和拓展能力有一定局限.若主要客户对公司产 品采购量下降,将对公司经营产生不利影响.

(二)原材料价格波动的风险 公司的主要产品是各规格人工砂石骨料及新型建筑材料,其原 材料主要包括尾矿、石料等.2018 年度和

2017 年度,公司营业 成本中直接材料的比例分别为 90.97%和96.91%.尽管公司与供 应商保持着长期稳定的合作关系,以保证公司原材料采购价格 的稳定性,但是公司年总采购量大,如果未来原材料市场价格 波动太大,将可能会影响公司的生产活动和经营业绩.

(三)应收账款收回的风险

2018 年12 月31 日与

2017 年12 月31 日公司应收票据和应收账 款净额分别为 43,833,925.89 元和 44,978,865.02 元;

应收账 款净额占当期营业收入的比例分别为 78.51%和70.69%.随着公 司业务规模逐年攀升,公司已有客户关系的维持和新客户不断 的开拓,应收账款规模不断扩大,客户信用和财务状况可能会 发生变化.虽然公司的应收账款账龄大多在一年以内且在公司 规定的信用期内,但如果应收账款不能按期收回或发生坏账, 将对公司的盈利情况和资金情况产生不利影响.

(四) 公司经营活动现金净流量持续为 负的风险

2018 年度和

2017 年度公司经营活动现金流量的净额分别为 -4,841,772.59 元和-13,671,374.60 元.主要是由于报告期内

7 公司给与主要客户的信用期较长,应收账款回款较慢;

同时上 游供应商较为强势,应付账款付款期限较短,部分供应商要求 预付,特别是

2018 年以来,主要供应商均要求预付,个别供应 商提出预付款达到一定金额后可以享受大客户优惠的政策,导 致公司预付款增加较多.尽管公司已经采取多种措施以改善公 司的经营活动现金流量,但预期公司在未来一段时间内经营活 动产生的现金流量为负的情形会持续下去,进而对公司的经营 活动造成不利影响.

(五)实际控制人不当控制的风险 陈永兴先生直接持有公司 13,645,000 股股份,直接持股比例 45.49%.公司股东创甲发展系陈永兴先与其配偶金逸萍投资设 立的有限公司,陈永兴先生通过创甲发展间接控制公司 14,255,000.00 股股份,能够间接控制公司 47.51%的表决权, 合计控制公司 93.00%股份.同时,自有限公司成立以来,陈永 兴一直实际持有公司 50%以上的股份,在公司历任经理、执行董 事、董事长,对公司的经营决策等事项具有决定权,为公司的 实际控制人.若陈永兴利用其对公司的实际控制权对公司的经 营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司利益,给 公司经营和其他股东、债权人带来风险.