DOC《附件4:》

5 制订并遵守会计监督制度

5 制订并遵守内部会计管理制度

5 制定并遵守收入和支出管理制度

5 制定并遵守负债和风险管理制度

5 有完整的资产管理制度

5 建立财务公开制度,并定期向其利益相关人公示财务收支情况

10 按规定进行内部、外部财务审计

5 规范使用各种票据

5 依法建帐,会计凭证、帐簿、财务会计报表和其它会计资料真实、完整

5 预算管理(15分) 有年度收入、支出预算报告

5 预算管理能保证业务计划和工作任务完成

10 资产负债管理(85分) 固定资产造册管理,内容清楚,产权明晰

5 往来款项清理及时

5 近三年基础设施投入年平均增长率大于5%

5 接收社会捐赠或政府补助的财物使用符合要求

10 无侵占、私吞、私分、挪用资产等行为,未向任何单位和个人提供担保

10 净资产不低于行业最低要求

10 不良资产占总资产比例在3%以下得5分,每提高一个百分点扣一分,直至扣完

10 近三年来净资产保值增值平均率【(本年度净资产/上年度净资产-1)*100%】大于5%

10 净资产连续递减不超过三年

10 成立三年以上的单位资产负债率小于40%得10分,每增加10%扣2分,直止扣完;

新设立单位第二年资产负债率不超过70%,超过此数不得分

10 资金运作(75分) 有筹资、用资、投资、营运和分配的计划和管理制度

10 非营利活动收入增长率大于5%

10 限定性资金100%按照资助人、捐赠者意愿使用

10 捐赠资助规模每增加1万元得2分,直至满分

10 年均费用总额低于收入额

10 管理费用占总费用比例小于35%,每提高1个百分点扣2分,直至扣完

15 依法计提专项费用按比例提取(折旧、福利、保险费)

10

(四) 档案、证章 管理 (30分) 档案管理规范(15分) 有规范的档案管理制度

5 归档资料齐全、完整

5 有专人负责档案管理

5 各类证书齐全、有效 (15分) 有执业许可证或批复文件,且许可证悬挂位置明显

5 民办非企业单位登记证书悬挂位置明显

10

(五) 计划管理 (15分) 有中、长期发展规划

5 有年度工作计划

5 规划、计划执行情况

5

三、自律与诚信建设(满分300分) 自查计分 评估计分 评估指标 评估要点 指标 满分 自评 计分 评估 机构 计分

(一)提供服务情况(110分) 建立健全服务和监督机制(10) 有完善的服务质量监管机制

10 建立服务承诺制 (20分) 公开承诺服务内容和规范

8 公开承诺服务方式

6 公开承诺服务责任及收费标准

6 服务质量(25分) 有权威部门授予的提供相关服务资质

5 无服务对象投诉记录得10分;

有投诉但能及时妥善处理,并得到投诉人满意意见的,得6分.

10 服务对象满意率大于90%

10 公益与慈善活动 (45分) 提供免费服务(有详细记录)

8 低于成本价服务(有详细记录)

9 有环保节能理念及绩效

8 救助弱势群体(有详细记录)

10 关注民生解决就业问题

10 安全防事故(10分) 近三年内无安全责任事故发生,无集体上访或集体闹事现象

10

(二) 信息 披露情况 (155分) 内部信息记录完备 (15分) 履行合同的信用记录完善

5 提供服务........