DOC《泸州市发展和改革委员会2017年部门整体预算》

(三)结转结余情况. 根据2017年部门决算批复表,2017年末结转和结余124.79万元,其中:项目支出结转114.57万元.

四、部门财政支出管理情况

(一)部门决策情况. 1.目标任务. 市发改委年初目标任务根据中共泸州市市委办公室《中共泸州市委办公室泸州市人民政府办公室关于下达2017年度县(区)、园区(两江新城)、市级部门(单位)主要目标任务的通知》(泸委办〔2017〕4号)、《中共泸州市委办公室泸州市人民政府办公室关于下达2017年 三主动 工作目标任务的通知》(泸委办〔2017〕13号)确定,目标任务制定较清晰、明确合理. 2.预算编制. (1)测算依据. 根据泸州市财政局《关于编制2017年部门预算和2017-2019年三年滚动财政规划的通知》(泸市财预〔2016〕36号),市发改委基本支出根据2017部门预算口径、单位目标任务和单位编制内实有人数及定额标准编制.已按要求编制2017年-2019年市级一般公共预算部门项目预算.预算测算与部门工作任务(项目)基本匹配,基本体现了部门工作内容的全面情况;

基本支出与项目支出边界界定清晰明确;

项目间内容划分界定清晰,重点内容优先保障安排情况;

预算测算与相关定额标准基本相符.部分项目支出测算依据不充分. (2)目标管理. 市发改委在市预算布置会现场报送部门预算和项目绩效目标并报送市财政局,目标较明确量化和合理;

但对 预算编制有目标、预算执行有监控、项目完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果要运用 的管理模式推进绩效评价工作,强化评价结果应用尚未开展.

(二)综合管理情况 1.专项资金分配时限. 泸州市发改委不涉及此项评价内容. 2.中期评估. 泸州市发改委不涉及此项评价内容. 3.绩效监控. 泸州市发改委不涉及此项评价内容. 4.非税收入执收情况. 2017年市发改委非税收入共计271.52万元,所有非税收入均通过银行代收直接缴存国库. 5.资产管理. (1)资产管理信息化情况. 泸州市发改委固定资产、办公家具和用品严格按照《泸州市发展和改革委员会政府采购业务管理制度(试行)》政府采购预算进行配置和处置.严格按照财务管理的相关要求,建立了固定资产和办公用品使用、审批、稽核等内部管理规范,严格按相关规范运行. (2)行政事业单位资产报告情况. 泸州市发改委根据《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)、《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)、《行政事业单位国有资产报告制度》、《泸州市财政局关于转发《省财政厅关于编报2017年度行政事业单位国有资产报告的通知》的通知》(泸市财资产〔2018〕2号),已于2018年2月27日将《泸州市发展和改革委员会2017年度国有资产分析报告》(泸市发改函〔2018〕19号)报送泸州市财政局. (3)资产管理与预算管理相结合. 市发改委按照市财政局关于行政事业单位国有资产管理预算管理的要求,根据本单位资产存量情况和资产配置标准,结合履行职能职责的实际需要,测算新增资产配置需求,按规定程序报送资产采购预算.从执行情况看,主要存在以下问题:年初采购预算编制比较粗略,导致实际采购与预算差异较大. 6.内控制度管理. 根据四川省财政厅《关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》(川财会〔2018〕2号)和《关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》(泸市财会〔2018〕6号)、《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号)、《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号)以及《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔2017〕1号)等,泸州市发改委制定了收支业务管理制度(试行)(泸市发改〔2018〕133号)、重大事项集体决策制度、关键岗位管理制度(试行)、政府采购业务管理制度(泸市发改〔2017〕754号)、零星物资和服务采购管理制度(试行)(泸市发改〔2018〕132号)等其他内控制度制定相关文件.制度基本健全、执行情况良好. 7.信息公开. 市发改委按规定于2017年2月9日公开了2017年部门预算;