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本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司拟转让惠州市蓝微新源技术有限公司股权 所涉及的惠州市蓝微新源技术有限公司股东全部权益价值项目 资产评估报告 银信评报字[2019]沪第

0133 号 银信资产评估有限公司

2019 年02 月28 日目录声明

1 摘要

2 正文

5

一、委托人、被评估单位概况

5

二、资产评估目的

9

三、资产评估对象和评估范围的说明.

9

四、价值类型及其定义

10

五、关于资产评估基准日的说明

22

六、资产评估依据

22

七、资产评估方法

25

八、资产评估程序实施过程和情况

28

九、资产评估评估假设

29

十、资产评估结论

31 十

一、特别事项说明

33 十

二、资产评估报告使用限制说明

36 十

三、资产评估报告日

37 十

四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章.38 附件

39 银信资产评估有限公司地址: 上海市九江路69号

电话: 021-63391088(总机) 传真: 021-63391116 邮编:200002

1 惠州市蓝微新源技术有限公司评估报告 声明

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发 布的资产评估执业准则和职业道德准则编制.

二、 评估对象涉及的资产、 负债清单由委托人、 被评估单位申报并经其签章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托人和相关当事人的 责任.

三、资产评估机构及其资产评估专业人员在评估对象中没有现存或者预期的利益, 与相关当事人没有现存或者预期的利益关系,对相关当事人不存在偏见.

四、资产评估专业人员已对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场 调查;

资产评估专业人员已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进 行了如实披露,且已提请委托人及相关当事人完善产权以满足出具评估报告的要求.

五、委托人或者资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报 告载明的使用范围使用资产评估报告;

委托人或者资产评估报告使用人违反前述规定 使用资产评估报告的,资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任.

六、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的资产评估报告使用人 和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用;

除此之外,其他任何机构和个人 不能成为资产评估报告的使用人.

七、资产评估报告使用人应当正确理解评估结论,评估结论不等同于评估对象可 实现价格,评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证.

八、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则, 坚持独立、客观、公正的原则,并对所出具的资产评估报告依法承担责任.

九、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别 事项说明和使用限制.

十、除特别说明外,本资产评估报告中金额币种为人民币;

本资产评估报告中如 出现分项值之和与总计数尾数不一致的,乃四舍五入原因所致. 银信资产评估有限公司地址: 上海市九江路69号

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2 惠州市蓝微新源技术有限公司评估报告 惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司拟转让惠州市蓝微新源技术有限公司股权 所涉及的惠州市蓝微新源技术有限公司股东全部权益价值项目 资产评估报告 银信评报字[2019]沪第

0133 号 摘要

一、项目名称:惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司拟转让惠州市蓝微新源技 术有限公司股权所涉及的股东全部权益价值项目

二、委托人:惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司

三、资产评估报告使用人:法规明确的为实现与本次评估目的相关经济行为而需 要使用本评估报告的相关当事人.

四、被评估单位:惠州市蓝微新源技术有限公司

五、资产评估目的:股权转让

六、经济行为:惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司拟转让惠州市蓝微新源技 术有限公司股权,为此需对该经济行为所涉及的惠州市蓝微新源技术有限公司股东全 部权益价值进行评估,为上述经济行为提供价值参考依据,惠州市德赛西威汽车电子 股份有限公司就该经济行为已与银信资产评估有限公司签订了《资产评估委托合同》 .

七、资产评估对象和范围:本次资产评估的对象为惠州市蓝微新源技术有限公司 股东全部权益价值.评估范围为惠州市蓝微新源技术有限公司申报于评估基准日的全 部资产及负债.

八、价值类型:市场价值

九、资产评估基准日:2018 年10 月31 日

十、资产评估方法:资产基础法、收益法 十

一、资产评估结论: 在评估基准日

2018 年10 月31 日,惠州市蓝微新源技术有限公司的账面总资产 23,073.92 万元,总负债 22,044.28 万元,股东全部权益价值 1,029.64 万元.在本报告 所列假设和限定条件下,惠州市蓝微新源技术有限公司采用收益法评估,评估后股东 全部权益价值 4,617.36 万元(大写:人民币肆仟陆佰壹拾柒万叁仟陆佰元整) ,较账 面股东全部权益价值(净资产)评估增值 3,587.72 万元,增值率 348.44%. 银信资产评估有限公司地址: 上海市九江路69号

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3 惠州市蓝微新源技术有限公司评估报告 十

二、评估结论使用有效期: 本评估结论仅对惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司拟转让惠州市蓝微新源 技术有限公司股权所涉及的惠州市蓝微新源技术有限公司股东全部权益价值之经济 行为有效,并仅在评估报告载明的评估基准日成立.资产评估结论使用有效期自评估 基准日起一年内(即2018 年10 月31 日至

2019 年10 月30 日)有效.当评估基准日 后的委估资产状况和外部市场出现重大变化,致使原评估结论失效时,评估报告使用 人应重新委托评估. 十

三、特别事项说明:

(一)关于蓝微新源房屋建筑物的情况说明: 惠州市蓝微新源技术有限公司所持有房屋建筑物位于惠州市惠城区德赛第四工 业园内,所在土地为租赁,惠州市蓝微新源技术有限公司无法办理房屋建筑物/构筑 物的产权证,目前,厂房处于出租状态.蓝微新源承诺该房屋建筑物归属于其所有, 不存在产权纠纷. 蓝微新源针对在评估基准日

2018 年10 月31 日拥有所有权的房屋建筑物实际面 积或体积申报如下: 金额单位:人民币元 序号 建筑物名称 结构 建成 年月 建筑面积 m2 账面价值 原值 净值

1 土建 钢结构 2016/12/31 8920.00 11,436,586.06 10,440,650.02

2 配电工程 2016/12/31 7,516,221.78 6,207,146.54

3 中央空调 2016/12/31 3,954,030.92 3,265,370.56

4 消防 2016/12/31 1,155,925.15 954,601.61 合计24,062,763.91 20,867,768.73 本次评估对以上申报的资产进行了正常的评估,未考虑其无房产所有权证对评估 结论的影响,特此提醒.

(二)蓝微新源于

2017 年11 月09 日取得高新技术企业证书,有效期为三年.

(三)截至评估基准日,蓝微新源注册资本为人民币贰亿伍仟万元整,实缴资本 为贰亿肆仟伍佰万元整.

(四)截至评估基准日,蓝微新源向广东德赛集团有限公司借款

3900 万元整, 年利息率为 4.35%,无固定还款期限,借款本金于其他应付款中列示.

(五)2018 年10 月蓝微新源包括应收票据在内的应收德兴恒和新能源有限公司 款项为 28,566,643.00 元.由于客户未及时付款,2018 年9月3日公司向惠州市惠城 银信资产评估有限公司地址: 上海市九江路69号

电话: 021-63391088(总机) 传真: 021-63391116 邮编:200002

4 惠州市蓝微新源技术有限公司评估报告 区人民法院提起民事诉讼状.

2018 年11 月20 日公司收到德兴市恒和新能源有限公司 的货款 10,000,000.00 元, 剩余货款客户将按

2018 年11 月20 日签发的 《还款意向书》 偿还.考虑到客户信誉、经营状况等情况,公司对其货款的收回存在一定的风险.

(六)2018 年10 月蓝微新源包括应收票据在内应收东莞市迈科新能源有限公司 款项为 7,102,764.61 元.由于客户没有按期付款,2018 年10 月9日公司向中国人民 财产保险股份有限公司报案,并填写了《可能损失通知书》 .根据保单详细信息,蓝 微新源可收回 80%的款项,即人民币 5,682,211.69 元.考虑到客户信誉、经营状况等 情况,公司对其货........