PDF《资产评估报告书》

共壹册 第壹册 安徽开乐专用车辆股份有限公司拟转让所持 安徽天驰机械制造有限公司 89%股权项目 资产评估报告书 中同华评报字(2016)第275 号 北京中同华资产评估有限公司 China Alliance Appraisal Co.

,Ltd. 报告日期:2016 年4月7日地址:北京市东城区永定门西滨河路

8 号院中海地产广场西塔

3 层 邮编:100077

电话:010-68090001 传真:010-68090099 安徽开乐拟转让所持安徽天驰 89%股权项目・资产评估报告书目录 北京中同华资产评估有限公司 i 安徽开乐专用车辆股份有限公司拟转让持的 安徽天驰机械制造有限公司 89%股权项目 资产评估报告书目录 注册资产评估师声明.1 资产评估报告书摘要.2 资产评估报告书.4

一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者.4

二、评估目的.7

三、评估对象和评估范围.7

四、价值类型及其定义.8

五、评估基准日.9

六、评估依据.9

七、评估方法.11

八、评估程序实施过程和情况.13

九、评估假设.14

十、评估结论.14 十

一、特别事项说明.16 十

二、评估报告使用限制说明.18 十

三、评估报告日.18 资产评估报告书附件.20 安徽开乐拟转让所持安徽天驰 89%股权项目・注册资产评估师声明 北京中同华资产评估有限公司 第1页安徽开乐专用车辆股份有限公司拟转让持的 安徽天驰机械制造有限公司 89%股权项目 注册资产评估师声明 安徽开乐专用车辆股份有限公司: 受贵公司委托,我们对安徽天驰机械制造有限公司(以下简称 安徽天驰公司 ) 于评估基准日2016年2月29日的股东全部权益价值进行评估,并作如下声明: 1.我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪守独立、 客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述的内容是客观 的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任. 2.评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的 责任. 3.我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当事方没 有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见. 4.我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

我们已对评估 对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其所涉及资产的 法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实披露,且已提请委托方及 相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求. 5.我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限 制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明 及其对评估结论的影响. 安徽开乐拟转让所持安徽天驰 89%股权项目・资产评估报告书摘要 北京中同华资产评估有限公司 第2页安徽开乐专用车辆股份有限公司拟转让所持 安徽天驰机械制造有限公司 89%股权项目 资产评估报告书摘要 中同华评报字(2016)第275 号 安徽开乐专用车辆股份有限公司: 北京中同华资产评估有限公司(以下简称 中同华 或 我公司 )接受贵公司的委 托,根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则,按照必要的评估程序,以 企业的持续经营和公开市场为前提,采用资产基础法和收益法,对安徽开乐专用车辆 股份有限公司拟转让安徽天驰机械制造有限公司(以下简称 安徽天驰 )股权行为涉 及的安徽天驰的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估. 本次评估的评估对象为安徽天驰的股东全部权益价值,评估范围是安徽天驰申报 的全部资产及负债,包括流动资产、非流动资产、流动负债,评估基准日为2016年2 月29日,价值类型为市场价值. 本次评估选择资产基础法评估结果作为安徽天驰机械制造有限公司股东全部权益 在评估基准日市场价值的最终评估结论,具体评估结论如下: 资产评估结果汇总表 金额单位:人民币万元 项目账面价值 评估值 增减值 增值率(%) A B C=B-A D=C/A*100 流动资产

1 1,950.53 1,975.50 24.97 1.28 非流动资产

2 664.03 629.20 -34.83 -5.24 其中:长期股权投资

3 - - 投资性房地产

4 - - 固定资产

5 664.03 629.20 -34.83 -5.24 在建工程

6 - - 无形资产

7 - - 其中:土地使用权

8 - - 递延所得税资产

9 - - 资产总计

10 2,614.56 2,604.70 -9.86 -0.38 流动负债

11 1,691.98 1,691.98 - - 安徽开乐拟转让所持安徽天驰 89%股权项目・资产评估报告书摘要 北京中同华资产评估有限公司 第3页项目账面价值 评估值 增减值 增值率(%) A B C=B-A D=C/A*100 非流动负债

12 - - 负债总计

13 1,691.98 1,691.98 - - 净资产14 922.58 912.72 -9.86 -1.07 在使用本评估结论时,提请相关当事方关注以下事项: 本次评估,仅就企业提供的相关资产及负债的范围进行评估,未考虑可能存在的 账外资产及负债对股东权益的影响. 本评估报告仅为评估报告中描述的经济行为提供价值参考依据,评估结论的使用 有效期原则上为自评估基准日起一年.如果资产状况、市场状况与评估基准日相关状 况相比发生重大变化,委托方应当委托评估机构执行评估更新业务或重新评估. 以上内容摘自资产评估报告正文,欲了解本评估项目的全面情况,请认真阅读资 产评估报告正文全文. 安徽开乐拟转让所持安徽天驰 89%股权项目・资产评估报告书正文 北京中同华资产评估有限公司 第4页安徽开乐专用车辆股份有限公司拟转让所持 安徽天驰机械制造有限公司 89%股权项目 资产评估报告书 中同华评报字(2016)第275 号 安徽开乐专用车辆股份有限公司: 北京中同华资产评估有限公司(以下简称 中同华 或 我公司 )接受贵公司的委 托,根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则,按照必要的评估程序,以 企业的持续经营和公开市场为前提,采用资产基础法和收益法,对安徽开乐专用车辆 股份有限公司拟转让安徽天驰机械制造有限公司股权行为涉及的安徽天驰机械制造有 限公司股东全部权益在评估基准日2016年2月29日的市场价值进行了评估.现将资产 评估情况报告如下:

一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者 本次资产评估项目的委托方为安徽开乐专用车辆股份有限公司,被评估单位为安 徽天驰机械制造有限公司, 业务约定书约定的其他评估报告使用者为法律法规规定的使 用者.

(一)委托方概况 1.注册登记情况 名称:安徽开乐专用车辆股份有限公司(以下简称 安徽开乐 ) 住所:安徽省阜阳市经济技术开发区

105 国道

21 号 法定代表人:秦少华 注册资本:壹亿叁仟贰佰陆拾伍万圆整 企业类型:股份有限公司(非上市) 经营期限:2006 年12 月28 日至长期 经营范围: 普通货运 (有效期至

2015 年9月29 日) , 专用车辆及换位设备的研制、 制造、销售,车辆技术服务,车辆及零配件销售,钢材购销. (法律、法规、国务院规 定须行政许可的,凭有效许可经营) 2.公司概况 安徽开乐拟转让所持安徽天驰 89%股权项目・资产评估报告书正文 北京中同华资产评估有限公司 第5页安徽开乐始建于

1952 年,2007 年12 月正式加入中国航空工业集团,2010 年8月通过东安黑豹资产重组成为上市公司子公司.安徽开乐是一家专门从事于道路运输车 辆研发、生产、销售和服务的现代化物流装备企业.公司是工信部汽车产品公告内企 业,拥有:普通栏板半挂车、仓栅运输半挂车、厢式运输半挂车、低平板运输半挂车、 集装箱运输半挂车、粉粒物料运输车及半挂车、液体运输车及半挂车、混凝土搅拌车、 车辆运输半挂车、自卸车、冷藏保温车、防爆车和环卫车

13 大系列

280 多个产品公告 型号,多年从事半挂车用桥轴等零部件制造业务,汽车及零部件销售业务,汽车维修 及服务业务.公司是解放、东风、重汽、陕汽、欧曼、江淮、红岩等知名主机品牌的 改装车生产基地.

(二)被评估单位概况 1.注册登记情况 名称:安徽天驰机械制造有限公司(以下简称 安徽天驰 ) 住所:安徽省阜阳市经济技术开发区经三路东侧、纬五路北侧 法定代表人:周劲东 注册资本:1000 万元 实收资本:1000 万元 企业类型:有限责任 经营期限:

2010 年4月6日――2030 年4月5日经营范围:汽车零配件加工、销售. (涉及行政许可的项目凭许可证经营) 2.历史沿革 安徽天驰成立于

2010 年4月6日, 系由合肥市天驰投资管理有限公司与合肥立元 投资有限公司共同以货币出资组建,注册资本

1000 万元,持股比例如下表: 股东名称 出资金额(万元) 所占比例% 合肥市天驰投资管理有限公司

600 60 合肥立元投资有限公司

400 40 合计

1000 100 根据

2010 年9月22 日公司股东大会决议,合肥市天驰投资管理有限公司将持有 的60%股权分别转让给安徽开乐专用车辆股份有限公司 32%、 宗远卉 5%、 英玉冬 7%、 史作增 7%、周劲东 9%;

合肥立元投资有限公司将持有的 28%股权转让给安徽开乐专 用车辆有限公司,变动后股权比例如下表: 股东名称 出资金额(万元) 所占比例% 安徽开乐专用车辆股份有限公司

600 60 安徽开乐拟转让所持安徽天驰 89%股权项目・资产评估报告书正文 北京中同华资产评估有限公司 第6页合肥立元投资有限公司

120 12 周劲东

90 9 史作增

70 7 荚玉冬

70 7 宗远卉

50 5 合计

1000 100 根据

2012 年2月22 日公司股东大会决议,宗远卉、荚玉冬、史作增、周劲东分 别将其持有的 5%、7%、2%、3%股权转让给合肥立元投资有限公司;

史作增将其持有 的5%股权转让给新增股东史建.变动后股权结构如下表: 股东名称 出资金额(万元) 所占比例% 安徽开乐专用车辆股份有限公司

600 60 合肥立元投资有限公司

290 29 周劲东

60 6 史建

50 5 合计

1000 100

2014 年3月6日公司股东大会决议, 合肥立元投资有限公司将其持有的 29%股权 转........