PDF《北京观韬中茂律师事务所 关于深圳市贝斯达医疗股份有限公司》

2020 年底.过渡期内,金融机构发行新产品应当符合《指导 意见》的规定;

为接续存量产品所投资的未到期资产,维持必要的流动性和市场 北京观韬中茂律师事务所 补充法律意见书

(一) 8-3-6 稳定,金融机构可以发行老产品对接,但应当严格控制在存量产品整体规模内, 并有序压缩递减,防止过渡期结束时出现断崖效应.过渡期结束后,金融机构的 资产管理产品按照《指导意见》进行全面规范(因子公司尚未成立而达不到第三 方独立托管要求的情形除外) ,金融机构不得再发行或存续违反《指导意见》规定 的资产管理产品. 本所律师通过书面审阅相关 三类股东 的《基金合同》 ,向 三类股东 的 管理人发送调查问卷并取得其书面回复确认等方式,对发行人 三类股东 是否 符合《指导意见》的相关要求及其过渡期安排进行了核查,经核查,发行人的 三 类股东 存续现状与《指导意见》相关规定不符之处及相关基金管理人的整改措 施具体如下:

1、5 名 三类股东 均为开放式基金,不符合《指导意见》第十五条 资产 管理产品直接或者间接投资于未上市企业股权及其受(收)益权的,应当为封闭 式资产管理产品,并明确股权及其受(收)益权的退出安排 之规定. (1)根据陆宝成全浮石新三板基金的基金管理人的说明,该基金将依法变更 为封闭式基金,并承诺按照中国证券投资基金业协会(以下简称 基金业协会 ) 的相关要求尽快办理基金变更的相关备案手续. (2)根据兴富

1 号战略投资基金、安洪安稳一号证券投资基金、游马地健康 中国新三板私募投资基金、游马地

2 号非公开募集证券投资基金这

4 家基金的基 金管理人的说明,相关基金暂无法变更为封闭式基金, 《指导意见》发布实施后至

2020 年底,相关基金将不再新增不符合《指导意见》规定的基金/产品的净认购规 模;

2020 年底之后,相关基金的管理人将按照《指导意见》全面规范,不再发行 或者续期违反《指导意见》规定的资产管理产品. (3)5 家基金均将在发行人上市后通过二级市场减持的方式退出,并遵守相 关锁定、减持规定.

2、5 名 三类股东 均实行净值管理,净值生成符合企业会计准则规定,净 值由托管机构进行核算并定期提供报告,但未经外部审计机构进行审计确认,不 北京观韬中茂律师事务所 补充法律意见书

(一) 8-3-7 符合《指导意见》第十八条 净值由外部审计机构进行审计确认 之规定.根据 上述

5 家基金的基金管理人的说明, 承诺在 《指导意见》 发布实施后至

2020 年底, 相关基金将严格实行净值化管理, 由托管机构进行净值核算并定期提供报告;

2020 年底之后,相关基金的管理人将按照《指导意见》全面规范,由外部审计机构对 产品净值进行审计确认.

3、兴富

1 号战略投资基金、陆宝成全浮石新三板基金的管理人未按照产品管 理费收入的 10%计提风险准备金,不符合《指导意见》第十七条 金融机构应当按 照资产管理产品管理费收入的 10%计提风险准备金, 或者按照规定计量操作风险资 本或相应风险资本准备 之规定.根据该两家基金的基金管理人的说明,承诺将 按照《指导意见》的要求计提风险准备金. ........