PDF《本资产评估报告依据中国资产评估准则编制》

九、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和 资产评估准则,坚持独立、客观、公正的原则,并对所出具的资产评 估报告依法承担责任. 中金黄金股份有限公司拟以发行股份方式收购河南中原黄金冶炼厂有限责任公司部分股权项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第3页 中金黄金股份有限公司拟以发行股份方式 收购河南中原黄金冶炼厂有限责任公司部分股权项目 资产评估报告中联评报字[2019]第742 号摘要根据中金黄金股份有限公司《第六届董事会第十五次会议决议》 , 中金黄金股份有限公司拟以发行股份方式收购河南中原黄金冶炼厂有 限责任公司部分股权, 中联资产评估集团有限公司接受中金黄金股份有 限公司的委托, 对所涉及的河南中原黄金冶炼厂有限责任公司股东全部 权益在评估基准日的市场价值进行了评估. 评估对象是河南中原黄金冶炼厂有限责任公司的股东全部权益价 值, 评估范围是河南中原黄金冶炼厂有限责任公司的全部资产及相关负 债,具体包括流动资产和非流动资产等资产及相应负债. 评估基准日为

2019 年1月31 日. 本次评估的价值类型为市场价值. 本次评估以持续使用和公开市场为前提,结合委估对象的实际情 况,综合考虑各种影响因素,分别采用资产基础法和收益法两种方法对 河南中原黄金冶炼厂有限责任公司进行整体评估,然后加以校核比较. 考虑评估方法的适用前提和满足评估目的, 本次选用收益法评估结果作 为最终评估结论. 基于产权持有人及企业管理层对未来发展趋势的判断及经营规划, 装置工艺技术逐步熟悉、管理水平提升、产能稳步达产、地方政府政策 中金黄金股份有限公司拟以发行股份方式收购河南中原黄金冶炼厂有限责任公司部分股权项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第4页 支持补偿落实到位的前提下, 河南中原黄金冶炼厂有限责任公司股东全 部权益在评估基准日

2019 年1月31 日的评估结论如下: 河南中原黄金冶炼厂有限责任公司股东全部权益账面值为683,092.67 万元,评估后的股东全部权益价值(净资产价值)771,995.65 万元,评估增值 88,902.98 万元,增值率 13.01%. 在使用本评估结论时, 提请报告使用人使用本报告时注意报告中所 载明的特殊事项以及期后重大事项. 本次评估结论建立在评估对象产权持有人及管理层对企业未来发 展趋势的准确判断及相关规划落实的基础上, 如企业未来实际经营状况 与经营规划发生偏差, 且产权持有人及时任管理层未采取相应有效措施 弥补偏差,则评估结论将会发生重大变化.特别提请报告使用者对此予 以关注. 根据资产评估相关法律法规,涉及法定评估业务的资产评估报告, 须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用. 评估结 果使用有效期一年, 即自

2019 年1月31 日至

2020 年1月30 日使用有 效. 以上内容摘自资产评估报告正文, 欲了解本评估项目的详细情况和 合理理解评估结论,应当阅读资产评估报告正文. 中金黄金股份有限公司拟以发行股份方式收购河南中原黄金冶炼厂有限责任公司部分股权项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第5页 中金黄金股份有限公司拟以发行股份方式 收购河南中原黄金冶炼厂有限责任公司部分股权项目 资产评估报告中联评报字[2019]第742 号 中金黄金股份有限公司: 中联资产评估集团有限公司接受贵公司的委托,按照法律、行政法 规和资产评估执业准则的规定,坚持独立、客观和公正的原则,采用资 产基础法、收益法,按照必要的评估程序,就中金黄金股份有限公司拟 以发行股份方式收购河南中原黄金冶炼厂有限责任公司部分股权之经 济行为, 对所涉及的河南中原黄金冶炼厂有限责任公司股东全部权益价 值在评估基准日