PDF《辽宁红阳能源投资股份有限公司 审计委员会 2014 年度履职情...》

(五)2014 年4月18 日,召开了公司第八届董事会审计委员会

2014 年度第一次定期 会议.会议审议通过了公司

2014 年一季度报告.

(六)2014 年8月15 日,召开了公司第八届董事会审计委员会

2014 年度第二次定期

2 会议.会议审议通过了公司

2014 年半年度报告.

(七)2014 年10 月24 日,召开了公司第八届董事会审计委员会

2014 年度第三次定期 会议.会议审议通过了公司

2014 年三季度报告.

三、审计委员会

2014 年度主要工作内容情况

(一)监督及评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性 通过直接接触以及调查和评估,审计委员会认为,为公司提供

2013 年度审计服务的瑞 华会计师事务所(特殊普通合伙)审计人员业务素质良好,恪尽职守,能够严格按照审计程 序办事,做到事实清楚、定性准确、处理适当、评价适度,所做综合分析比较透彻,具备审 计所需要的专业胜任能力.

2、向董事会提出续聘外部审计机构的建议 鉴于瑞华会计师事务所 (特殊普通合伙) 在2013 年的审计工作中, 独立、 客观、 公正、 及时地完成了与公司约定的各项审计业务, 且该所在从事证券业务资格等方面均符合中国证 监会的有关规定,审计委员会一致决定续聘瑞华会计师事务所 (特殊普通合伙)为公司提 供2014 年的审计服务,包括财务报告审计和内部控制审计.

(二)指导内部审计工作 报告期内, 审计委员会认真审阅了公司

2013 年度内部审计工作报告及

2013 内部审计 工作计划, 督促公司内部审计机构认真落实审计计划, 对内部审计出现的问题提出了指导性 意见,提高了内部审计工作效率.

(三)审阅公司财务报告并对其发表意见 审计委员会在公司年度财务报告审计会计师事务所进场前,认真审阅了公司编制的

2013 年度财务报表,并提出审阅意见;

在注册会计师现场审计期间,与年审注册会计师进 行了充分的沟通,再次审阅财务报表,并同意将审计报告提交董事会审议.同时,审计委员 会重点审核了公司的财务信息及其披露情况, 审查了公司的内控制度执行情况. 审计委员会 在公司年度财务报告审计过程中充分发挥了监督作用,维护了审计的独立性.

(四)评估公司内部控制的有效性 报告期内,审计委员会充分发挥专业委员会的作用,积极推进公司内部控制制度建设, 督促指导公司内部审计机构完成内部控制自我评价工作, 认真审阅了公司内部控制评价报告 及外部审计机构出具的内部控制审计报告.

四、总体评价 报告期内,审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及《公司董事会审计委员会工作制度》等相关规定,尽职尽责地履行了职责,在监督及评估 外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告、协调内外部审计机构的沟通和 内部控制有效性等方面发挥了应有的作用, 保障了年度审计工作、 内部审计和内部控制工作 的有效进行,提高了公司财务信息披露的质量,促进了公司治理结构的进一步完善. 特此报告. 审计委员会委员:王敏、史永东、安景文、樊金汉、李飚 辽宁红阳能源投资股份有限公司 二0一五年三月二十四日