PDF《深圳市英唐智能控制股份有限公司》

1 至3天送达客户指定地点,发货时间与收货时间极为接近,且客户在货运单据上签字(签章) 对单据信息进行了确认,所以公司相关人员以往对于客户不签署日期的行为没有引起 足够的重视. 公司虽然存在部分客户在货运单据未签署日期的情形,不符合公司管理规定,但 客户对收货的真实性签字或签章予以确认,且发货时间与收货时间接近,对公司收入 入账时点的合规性不存在实质性影响. 企业自查: 经证监局检查小组的现场指正,我司管理层高度重视,针对每年

12 月份未签收发 货单,根据合同约定账期对其期后回款进行核查,具体情况如下:

1、订单回款周期不存在明显异常 公司管理层指令公司财务部门进行核查且由业务部门及风控管理部协作自查.通 过查看发运单据及第三方快递公司货运单时间,公司未发现货运单日期存在跨期情况. 公司在确认收入当天系统将根据合同及订单约定付款期限进行锁定,结合公司订单收 款账期进行比对, 未发现收款账期与合同、 订单约定账期出现明显提前或延后付款 (经 申请同意获得展期以及坏账异常的情形除外)的情形.

2、各期收入占比不存在明显异常 对2015-2018 年营业收入按季度进行综合分析,结果如下: 单位:万元 年度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

2015 年5,035.88 2.84% 6,089.05 3.44% 69,932.50 39.48% 96,082.06 54.24% 177,139.49

2016 年54,164.82 12.83% 90,051.17 21.33% 147,888.54 35.03% 130,101.18 30.81% 422,205.71

2017 年104,954.41 14.18% 192,147.71 25.97% 231,566.44 31.29% 211,318.98 28.56% 739,987.53

2018 年247,280.74 20.41% 260,770.78 21.53% 368,346.19 30.41% 335,012.96 27.65% 1,211,410.67

2019 年255,723.73 255,723.73 深圳市英唐智能控制股份有限公司 整改方案 第5页共25 页 由此数据可以看出,自2015 年8月深圳华商龙纳入合并范围,进入电子分销行业 后,2015 第

三、第四季度营业收入较第

一、二季度大幅增加.2015-2018 年,得益于 电子分销业务的快速发展,公司营业收入逐年增长,呈现明显的上半年销售稍淡、下 半年销售较旺的周期性特点.但第四季度收入占当年营业收入的比例较为平稳,可以 看出公司的业绩分布特性与其分销类行业的特性基本匹配. 经公司自查,发现部分发货单未获取客户签字或未签署日期,是由于公司未严格 执行物流单据签收的内部控制程序导致. 整改措施:

1、经证监局现场检查小组的指导,公司管理层非常重视,于2018 年12 月13 日 召开的总裁办月度经营管理例会中,公司总经理责成风险管控中心和财务管理中心、 供应链管理中心共同督导,严格要求各业务部门按照公司收入确认政策履行货物送货、 签收等相关程序,并要求内审部不定期稽查.

2、风险管控中心召集财务管理中心和供应链管理中心相关人........