PDF《中国全聚德（集团）股份有限公司》

如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息.然而,未来的事项或情况可能导致全聚德股份不能持续经营. (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项.

5 (6)就全聚德股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证 据,以对财务报表发表意见.我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计 意见承担全部责任. 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷. 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治 理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的 防范措施(如适用). 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为 重要,因而构成关键审计事项.我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法 规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟 通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审 计报告中沟通该事项. 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国注册会计师 关黎明 李力 中国・北京 二O一九年 三月二十一日 编制单位:中国全聚德(集团)股份有限公司 单位:人民币元 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金

五、1 991,631,262.70 771,209,255.58 1,028,779,649.49 681,560,307.01 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 应收票据及应收账款

五、2 十

三、1 75,893,245.18 4,086,046.34 70,944,529.91 3,881,703.87 其中:应收票据 应收账款 75,893,245.18 4,086,046.34 70,944,529.91 3,881,703.87 预付款项

五、3 1,193,967.25 105,779.04 16,405,539.50 3,435,180.18 其他应收款

五、4 十

三、2 16,306,374.69 186,588,019.67 14,727,957.15 177,795,704.04 其中:应收利息 应收股利 4,011,950.00 存货

五、5 77,127,197.73 5,754,316.93 62,831,998.52 5,350,781.11 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产

五、6 34,736,379.05 8,599,410.19 20,785,056.10 4,845,213.75 流动资产合计 1,196,888,426.60 976,342,827.75 1,214,474,730.67 876,868,889.96 非流动资产: 可供出售金融资产

五、7 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资

五、8 十

三、3 77,249,502.23 695,667,327.71 54,437,003.01 648,854,828.49 投资性房地产

五、9 3,826,019.81 3,826,019.81 4,690,240.54 4,009,994.44 固定资产

五、10 545,270,361.92 272,441,531.59 558,052,112.05 277,412,228.22 在建工程

五、11 14,153,503.79 9,799,335.25 25,479,532.71 9,347,842.01 生产性生物资产 油气资产 无形资产

五、12 103,767,035.07 59,353,990.14 107,484,328.92 61,786,446.50 开发支出 商誉

五、13 6,992,594.62 32,497,444.43 长期待摊费用

五、14 57,936,771.59 7,965,594.37 62,427,933.47 9,156,366.94 递延所得税资产

五、15 10,353,120.11 3,471,506.54 9,038,508.42 3,290,853.05 其他非流动资产

五、16 3,524,553.09 1,043,605.34 738,523.23 非流动资产合计 823,323,462.23 1,053,818,910.75 855,095,626.78 1,014,108,559.65 资产总计 2,020,211,888.83 2,030,161,738.50 2,069,570,357.45 1,890,977,449.61 期初数 项目附注 合并及公司资产负债表 期末数 2018年12月31日1合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 应付票据及应付账款