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花旗(台湾)商业银行股份有限公司 财务报告民国九十八年及九十七年六月三十日 公司地址:台北市襄阳路8号

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23715181 ~1~ 目录项目页次

一、封面1

二、目录2

三、会计师查核报告

3

四、资产负债表

4

五、损益表

5

六、股东权益变动表

6

七、现金流量表

7

八、财务报表附注

(一)公司沿革

8

(二)重要会计政策之汇总说明 8~14

(三)会计变动之理由及其影响

14

(四)重要会计科目之说明 14~27

(五)关系人交易 28~31

(六)质押之资产

31

(七)重大承诺事项及或有事项 32~34

(八)重大之灾害损失

34

(九)重大之期后事项

34

(十)其他34~40 (十一)附注揭露事项 1.

重大交易事项相关资讯 40~41 2.转投资事业相关资讯 41~42 (十二)部门别财务资讯

42 ~2~ 会计师查核报告花旗(台湾)商业银行股份有限公司董事会 公鉴: 花旗(台湾)商业银行股份有限公司民国九十八年及九十七年六月三十日之资产负债表,暨 截至各该日止之民国九十八年及九十七年上半年度之损益表、股东权益变动表及现金流量表, 业经本会计师查核竣事.上开财务报表之编制系管理阶层之责任,本会计师之责任则为根 核结果对上开财务报表表示意见. 本会计师系依照会计师查核签证金融业财务报表规则及一般公认审计准则规划并执行查核 工作,以合理确信财务报表有无重大不实表达.此项查核工作包括以抽查方式获取财务报表所 列金额及所揭露事项之查核证⑵拦拦芾斫撞惚嘀撇莆癖ū硭捎弥峒圃蚣八髦卮 会计估计,暨评估财务报表整体之表达.本会计师相信此项查核工作可对所表示之意见提供合 理之依. 依本会计师之意见,第一段所述财务报表在所有重大方面系依照公开发行银行财务报告编 制准则、商业会计法及商业会计处理准则中与财务会计准则相关之规定及我国一般公认会计原 则编制,足以允当表达花旗(台湾)商业银行股份有限公司民国九十八年及九十七年六月三十日 之财务状况,暨截至各该日止之民国九十八年及九十七年上半年度之经营成果与现金流量. 民国九十八年上半年度财务报表重要会计科目明细表,主要系供补充分析之用,亦经本会 计师采用第二段所述之查核程序予以查核.依本会计师之意见,该等明细表系依谌嗡 之准则编制,足以允当表达其与第一段所述财务报表有关之内容. ~3~ 花旗(台湾)商业银行股份有限公司业已编制民国九十八年及九十七年上半年度该公司及其 子公司之合并财务报表,并经本会计师出具无保留意见之查核报告在案,备供参考. 安侯建业会计师事务所王明志会计师: 吴麟证券主管机关 核准签证文号 : (88)台财证

(六)第18311号 金管证六字第0980002150号民国九十八年八月六日~3-1~ 花旗(台湾)商业银行股份有限公司 资产负债表 民国九十八年及九十七年六月三十日 单位:新台币千元,惟每股面额为新台币元 98.6.30 97.6.30 变动百 分比% 资产11000 现金及约当现金(附注四

(一)及五) $ 23,397,765 72,797,761 (68)

11500 存放央行及拆借银行同业(附注四

(二)及五) 61,746,448 48,121,053

28 12000 公平价值变动列入损益之金融资产(附注四

(三)及五) 402,513 2,172,088 (81)

13000 应收款项-净额(附注四

(四)、