PDF《中国航空工业集团公司拟以中航工业贵州航空动力有限公司》

2012 年12 月31 日. 本次资产评估对象为中航工业贵州航空动力有限公司股东全部权益价值,评估 范围为中航工业贵州航空动力有限公司的全部资产及负债.具体包括流动资产、非 流动资产、流动负债及非流动负债. 本次评估的价值类型为市场价值. 本次评估以持续使用和公开市场假设为前提,结合委估对象的实际情况,综合 考虑各种影响因素,本次评估分别采用资产基础法和收益法两种方法进行总体评 估,然后加以校核比较.考虑到各种影响因素对评估结果的影响,本次选用资产基 础法评估结果作为最终评估结论. 根据以上评估工作,得出如下评估结论:中航工业贵州航空动力有限公司于评 估基准日

2012 年12 月31 日评估前资产总额为 26,132.16 万元, 负债总额为 18,830.32 万元, 净资产为7,301.84 万元;

评估后资产总额为27,799.45 万元, 负债总额为18,830.32 万元, 净资产为 8,969.13 万元, 净资产较账面值增值 1,667.29 万元, 增值率为 22.83%. 评估结果如下: 中航工业集团公司拟以贵航动力股权购买航空动力非公开发行股票项目资产评估报告书 中发国际资产评估有限公司

3 资产评估结果汇总表 评估基准日:

2012 年12 月31 日 被评估单位:中航工业贵州航空动力有限公司 金额单位:人民币万元 项目账面价值 评估价值 增减值 增值率% A B C=B-A D=C/A* 100%

1 流动资产 10,078.37 10,148.61 70.24 0.70

2 非流动资产 16,053.79 17,650.84 1,597.05 9.95

3 长期股权投资 1,399.10 1,308.58 -90.52 -6.47

4 固定资产 6,216.52 7,762.49 1,545.97 24.87

5 在建工程 585.51 608.02 22.51 3.84

6 无形资产 7,201.51 7,320.60 119.09 1.65

7 开发支出 309.11 309.11 - -

8 递延所得税资产 342.04 342.04 - -

9 资产总计 26,132.16 27,799.45 1,667.29 6.38

10 流动负债 12,437.77 12,437.77 - -

11 非流动负债 6,392.55 6,392.55 - -

12 负债合计 18,830.32 18,830.32 - -

13 净资产(所有者权益) 7,301.84 8,969.13 1,667.29 22.83 评估结论详细情况详见资产评估明细表. 纳入评估范围内长期股权投资贵州航飞精密制造有限公司设备类资产

60 台,评估基准日账面价值 3,568,271.42 元,因申请流动资金借款已经抵押给银行, 抵押金额为 4,231,305.90 元,抵押登记证书编号为遵市工商开分抵(2012)04 号. 在使用本评估结论时,请评估报告使用者注意报告中所载明的评估假设、评估 限制条件、特别事项. 本资产评估报告使用有效期一年,自评估基准日

2012 年12 月31 日起,至2013 年12 月30 日止. 本报告专为委托人及本报告所列明的评估目的以及报送相关国有资产监督 管理部门、企业主管部门审查而做.评估报告使用权归委托人所有,未经委托人 及我们书面同意,此报告或者报告中的任何部分不得向他人提供,也不得公开. 除依据法律需公开的情形外, 报告的全部或部分内容不得发表于任何公开的媒体 上. 二一三年八月二十六日 中航工业集团公司拟以贵航动力股权购买航空动力非公开发行股票项目资产评估报告书 中发国际资产评估有限公司

4 中国航空工业集团公司拟以中航工业贵州航空动力有限公司股 权购买西安航空动力股份有限公司非公开发行股票项目 资产评估报告书 中发评报字[2013]第060 号

一、绪言 中国航空工业集团公司: 中发国际资产评估有限公司接受贵公司的委托,根据有关法律、法规和资产 评估准则,采用资产基础法和收益法,依照必要的评估程序,对中航工业贵州航 空动力有限公司股东全部权益价值,在评估基准日