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中国航空工业集团公司拟以中航工业贵州航空动力有限公司 股权购买西安航空动力股份有限公司非公开发行股票项目 资产评估报告 中发评报字[2013]第060 号 (共

6 册第

1 册 资产评估报告书) 中发国际资产评估有限公司 二一三年八月二十六日 中航工业集团公司拟以贵航动力股权购买航空动力非公开发行股票项目资产评估报告书 中发国际资产评估有限公司 I 总目录 资产评估报告书 第1册资产评估说明(贵航动力)第2册资产评估明细表(贵航动力)第3册资产评估说明和明细表(航动科技)第4册资产评估说明和明细表(航飞精密)第5册产权证明文件.

第6册中航工业集团公司拟以贵航动力股权购买航空动力非公开发行股票项目资产评估报告书 中发国际资产评估有限公 II 目录注册资产评估师声明.1 资产评估报告书摘要.2

一、绪言.4

二、委托方、被评估单位和其他报告使用者概况.4

三、评估目的.6

四、评估对象和评估范围.6

五、价值类型和定义.8

六、评估基准日

8

七、评估假设及限定条件.8

八、评估依据.9

九、评估方法.13

十、评估程序实施过程

14 十

一、评估结论

22 十

二、特别事项说明.24 十

三、评估报告使用限制说明.24 十

四、评估报告提出日期.25 资产评估报告书备查文件.26 中航工业集团公司拟以贵航动力股权购买航空动力非公开发行股票项目资产评估报告书 中发国际资产评估有限公司

1 注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪 守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述 的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由被评估单位申报并经其签章确认;

所 提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事方 的责任.

三、 我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当 事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、 我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

我们已 对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注, 对评估对象及其所 涉及资产的法律权属资料进行了查验, 并对已经发现的问题进行了如实披露, 且 已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求.

五、 我们出具的评估报告中的分析、 判断和结论受评估报告中假设和限定条 件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特 别事项说明及其对评估结论的影响. 中航工业集团公司拟以贵航动力股权购买航空动力非公开发行股票项目资产评估报告书 中发国际资产评估有限公司

2 中国航空工业集团公司拟以中航工业贵州航空动力有限公司股 权购买西安航空动力股份有限公司非公开发行股票项目 资产评估报告书摘要 中发评报字〔2013〕第060 号 重要提示 以下内容摘自资产评估报告书, 报告使用者欲了解本评估项目的全面情况及 评估结论成立的评估假设和限定条件,应认真阅读资产评估报告书全文. 根据中国航空工业集团公司战略字[2013]74号《关于对中航工业贵州航空动 力有限公司进行资产评估立项的批复》和西安航空动力股份有限公司第七届董事 会第七次会议决议,中国航空工业集团公司拟以中航工业贵州航空动力有限公司 股权购买西安航空动力股份有限公司非公开发行股票.为此,需对所涉及的中航 工业贵州航空动力有限公司股东全部权益价值在2012年12月31日的市场价值进 行评估,为本次经济行为提供价值参考依据. 中发国际资产评估有限公司接受中国航空工业集团公司的委托,根据有关法 律、法规和资产评估准则、运用资产评估法定或公允的方法和程序及我们认为必要 的其他程序, 对中航工业贵州航空动力有限公司股东全部权益在评估基准日的市场 价值作出了公允评估. 本次评估基准日为