PDF《启迪桑德环境资源股份有限公司》

1 年以内 270,987.80

5 13,549.54 284,750.86

5 14,237.54

1 至2年64,457.64

10 6,445.76 54,843.58

10 5,484.36

2 至3年28,654.24

50 14,327.12 1,868.58

50 934.29

3 年以上 3,095.93

90 2,786.34 386.06

90 347.45 合计 367,195.61 37,108.76 341,849.08 21,003.64 ②2018 年10 月,公司管理层提出基于 人事架构调整及人职匹配 改革方案,公司总 部及各业务板块执行了架构调整与人员优化计划,产生辞退福利 5,420 万元. -

5 - 由于公司主营业务收入的行业特性, 公司近三年经营活动现金流量呈规律性变动. 公司 所从事的公用事业类项目大部分为与政府或政府授权主体合作,应收账款的回收保障较好. 公司业务经营集中于第四季度回款较为集中,近三年第四季度经营活动现金流量均为正. 从2018 年第三季度开始,公司对业务结构进行了适当调整.报告期内,公司净利润呈 下降趋势,第四季度归母净利润为-2.04 亿元,经营活动产生的现金流量净额为 5.28 亿元. ③公司

2018 年第四季度经营活动产生的现金流量净额为 5.28 亿元, 主要原因系公司第 四季度回款状况较好.

2018 年第四季度公司各板块回款明细如下: 表1-7 报告期内公司回款情况 单位:万元 板块名称 收入金额 归母净利润 回款金额 固废业务 51,244.94 -20,527.74 23,256.00 环卫运营业务 89,339.77 3,615.63 100,215.00 再生资源业务 43,265.52 1,960.09 42,395.00 水务业务 58,296.75 4,472.07 93,151.00 总部及其他 9,441.29 -9,932.71 - 合计 251,588.27 -20,412.66 259,017.00 首先,2018 年EPC 项目建造服务回款主要在第四季度. 其次,2018 年环卫板块下发了《桑卫通字【2018】9 号-关于应收账款回款率考核的通 知》 ,通知要求应收账款回款率按月考核,对项目负责人进行考核,环卫运营款回款率较上 年有所提升,2018 年第四季度收回环卫运营款 100,215.00 万元.

2018 年末,水务板块加大应收账款的催收力度,2018 年第四季度回款为 66,632.00 万元,高于本板块全年季度平均水平.

2018 年第四季度回款总额为 259,017.00 万元,是全年季度平均回款的 1.43 倍,公司 业务及经营正常开展. (3)本期你公司经营活动产生的现金流量净额为-7.43 亿元,较上年同期减少 100%, 主要原因系采购设备、接受劳务支付的现金以及支付的工资、福利费、辞退福利增多所致. 现金流量表中支付给职工以及为职工支付的现金为 27.29 亿元, 较上年同期增加了 72.50%. 请你公司分类说明现金流量净额减少的具体原因并结合薪酬政策、薪酬体系、人员状况、 人力资源发展战略等说明为职工支付的现金大幅度增加的主要原因及资金用途明细. 【回复】 -

6 -

1、报告期内经营性现金流较上年同期变化如下: 表1-8

2018 年公司经营性现金流较上年同期变动情况 单位:万元 项目 本期发生额 上期发生额 同期变化 经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 723,336.36 458,489.95 57.76% 收到的税费返还 5,926.44 5,470.64 8.33% 收到其他与经营活动有关的现金 60,198.16 44,719.26 34.61% 经营活动现金流入小计 789,460.97 508,679.85 55.20% 购买商品、接受劳务支付的现金 391,189.06 241,437.99 62.02% 支付给职工以及为职工支付的现金 277,940.73 161,066.59 72.56% 支付的各项税费 98,356.03 55,888.97 75.98% 支付其他与经营活动有关的现金 96,294.22 87,409.86 10.16% 经营活动现金流出小计 863,780.04 545,803.41 58.26% 经营活动产生的现金流量净额 -74,319.07 -37,123.57 100.19% 报告期内, 现金流量净额减少系购买商品接受劳务支付的现金、 支付给职工以及为职工 支付的现金、支付的各项税费增加所致. ① 购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 14.97 亿元,主要系环卫业务规模 增长、环卫项目公司数量增加所致. ② 支付的各项税费较上年同期增加 4.25 亿元,主要系营业收入增加所致. ③ 支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加 11.68 亿元.