PDF《三安光电股份有限公司 关于收到上海证券交易所》

1 证券代码:600703 股票简称:三安光电 编号:临2019-021 三安光电股份有限公司 关于收到上海证券交易所 对公司2018年年度报告事后审核问询函回复的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

公司于

2019 年5月14 日收到上海证券交易所上市公司监管一部下发的 《关 于对三安光电股份有限公司

2018 年年度报告的事后审核问询函》 (上证公函 【2019】0657 号) ,具体内容详见公司(编号:临2019-021 号)公告.公司现就 投资者关注的部分问题回复如下,公司将加紧核实、准备其他问题的回复资料. 争取尽快回复,请投资者关注公司公告.

一、关于公司资产及负债项目 1. 年报披露,公司货币资金期末余额为

44 亿元,2018 年公司新增短期借 款29 亿元.

2018 年一至四季度末账面货币资金分别为 52.69 亿元、 41.81 亿元、 41.38 亿元、44.06 亿元.

2018 年年报显示,全年委托理财发生额共计 1.06 亿元,仅占期末货币资金的 2%.公司全年利息费用约为

1 亿元,大幅高于利息 收入 0.47 亿元.请公司进一步补充披露以下信息: (1)公司存量货币资金较高,利息收入较低,请结合日均货币资金以及货 币资金存储和使用情况,说明公司利息收入与货币资金规模的匹配性和合理性;

(2)请结合公司经营模式,说明货币资金余额较高的同时,存在较多有息借款 的原因和合理性;

(3)列示说明货币资金存放具体银行、主要账户及金额、存 放方式、利率水平、2018 年月度货币资金余额、限制性情况,理财产品的具体 情况,若以活期、定期存款方式存放,请说明未进行必要现金管理的主要原因、 是否符合商业逻辑;

(4)明确是否存在在大股东及其关联方旗下控制的机构存 放资金的情况,如是,说明具体情况,包括利率水平、存放期限、实际使用情 况等,并说明是否存在大股东及其关联方非经营性占用公司资金的情形;

(5)

2 请公司核实,是否存在与控股股东或其他关联方联合或共管账户的情况,是否 存在货币资金被他方实际使用的情况,是否存在潜在的合同安排以及是否存在 潜在的限制性用途,相关信息披露是否真实准确完整.请会计师对上述问题逐 项核查并发表意见,说明履行的审计程序是否审慎、充分. 回复:

(一)公司存量货币资金较高,利息收入较低,请结合日均货币资金以及 货币资金存储和使用情况,说明公司利息收入与货币资金规模的匹配性和合理 性;

1、公司货币资金的存储和使用情况 截止

2018 年12 月31 日,公司货币资金余额 440,592.78 万元,其存储和使 用情况、日均余额和利息收入如下: 单位:万元 类别 存放方式 年末 金额 其中: 境外存 款金额 日均余额 产生利息收 入 年化平均利 率 现金 公司 39.70 8.53 30.70 银行 存款 国开专项 投资资金 存储 120,039.20 128,791.02 391.74 0.3000% 募集资金 专户存储 12,581.03 21,503.66 425.83 1.9531% 专户存储 资金小计 132,620.23 150,294.68 817.57 0.5365% 定期存款 107,500.00 81,651.02 1,920.08 2.3194% 活期存款 170,535.75 10,883.05 176,308.08 1,545.69 0.8647% 银行存款 小计 410,655.97 10,883.05 408,253.79 4,283.34 1.0348% 其他 货币 资金 金融机构 保证金定 存账户 22,250.00 6,729.68 223.14 3.2703% 金融机构 保证金活 期账户 7,647.11 2,553.02 8.13 0.3141% 保证金小 计29,897.11 9,282.70 231.27 2.4573% 合计 440,592.78 10,891.58 417,567.18 4,514.61 1.0664%