PDF《浙江海越股份有限公司重大资产重组项目》

北京中企华资产评估有限责任公司 二零一七年五月二十二日 浙江海越股份有限公司重大资产重组项目 所涉及的天津北方石油有限公司 股东全部权益价值评估项目 评估报告 中企华评报字(2017)第1107 号 (共

1 册,第1册) 浙江海越股份有限公司重大资产重组项目 所涉及的天津北方石油有限公司股东全部权益价值评估项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司 I 目录资产评估师声明

1 评估报告摘要.

2 评估报告正文.4

一、委托方、被评估单位及其他评估报告使用者.4

二、评估目的.21

三、评估对象和评估范围.21

四、价值类型及其定义

24

五、评估基准日

24

六、评估依据.25

七、评估方法.28

八、评估程序实施过程和情况.41

九、评估假设.44

十、评估结论.45 十

一、特别事项说明.47 十

二、评估报告使用限制说明.48 十

三、评估报告日.49 评估报告附件.50 附件一:经济行为文件

50 附件二:被评估单位年度审计报告.50 附件三:委托方和被评估单位法人营业执照复印件.50 附件四:评估对象涉及的主要权属证明资料.50 附件五:委托方和相关当事方的承诺函

50 附件六:签字资产评估师的承诺函.50 附件七:评估机构资产评估资格证书复印件.50 附件八:评估机构证券业资质证书复印件.50 附件九:评估机构营业执照副本复印件

50 附件十:签字资产评估师职业资格证书复印件

50 附件十一:资产评估业务约定书

50 浙江海越股份有限公司重大资产重组项目 所涉及的天津北方石油有限公司股东全部权益价值评估项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司

1 资产评估师声明

一、 我们在执行本资产评估业务中, 遵循相关法律法规和资产评 估准则,恪守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集 的资料,评估报告陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相 应的法律责任.

二、 评估对象涉及的资产、 负债清单以及经营情况和预测资料由 委托方、被评估单位申报并经其签章确认;

所提供资料的真实性、合 法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关 系;

与相关当事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存 在偏见.

四、 我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查;

我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已 经发现的问题进行了如实披露, 且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求.

五、 我们出具的评估报告中的分析、 判断和结论受评估报告中假 设和限定条件的限制, 评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明 的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响. 浙江海越股份有限公司重大资产重组项目 所涉及的天津北方石油有限公司股东全部权益价值评估项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司

2 评估报告摘要 北京中企华资产评估有限责任公司接受浙江海越股份有限公司 的委托,根据有关法律、法规和资产评估准则,遵循独立、客观、 公正的原则,按照必要的评估程序,对天津北方石油有限公司的股 东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估.现将评估报告摘 要如下: 评估目的:浙江海越股份有限公司重大资产重组项目涉及天津 北方石油有限公司的股东全部权益价值,需对天津北方石油有限公 司的股东全部权益进行评估,为委托方提供价值参考意见. 评估对象:天津北方石油有限公司的股东全部权益价值 评估范围:评估范围是被评估单位的全部资产及负债.包括流 动资产、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无 形资产、其他非流动资产和流动负债等. 评估基准日:2017 年3月31 日 价值类型:市场价值 评估方法:资产基础法、收益法 评估结论:本评估报告选用资产基础法评估结果作为评估结 论.具体评估结论如下: 天津北方石油有限公司评估基准日总资产账面价值为116,647.27 万元,评估价值为163,093.34 万元,增值额为46,446.07 万元,增值率为 39.82 %;

总负债账面价值为 58,548.83 万元,评估价值为 58,548.83 万元,无评估增减值;

净资产账面价 值为 58,098.44 万元,净资产评估价值为 104,544.51 万元,增值 额为 46,446.07 万元,增值率为 79.94 %. 重要提示 本摘要内容摘自评估报告正文,欲了解本评估项目的详 细情况和合理理解评估结论,应认真阅读评估报告正文. 浙江海越股份有限公司重大资产重组项目 所涉及的天津北方石油有限公司股东全部权益价值评估项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司

3 资产基础法具体评估结果详见下列评估结果汇总表: 资产基础法评估结果汇总表 评估基准日:2017 年3月31 日 金额单位:人民币万元 项目 账面价值 评估价值 增减值 增值率% A B C=B-A D=C/A* 100% 流动资产

1 71,198.81 71,212.35 13.54 0.02 非流动资产

2 45,448.46 91,880.96 46,432.50 102.17 长期股权投资

3 34,870.63 66,759.98 31,889.35 91.45 投资性房地产

4 224.46 1,048.60 824.14 367.16 固定资产

5 4,164.33 16,540.82 12,376.49 297.20 在建工程

6 90.88 90.88 - - 无形资产

7 2,314.59 3,804.72 1,490.13 64.38 其中: 土地使用权

8 2,303.14 3,784.62 1,481.48 64.32 其他非流动资产

9 3,783.56 3,635.95 -147.61 -3.90 资产总计

10 116,647.27 163,093.34 46,446.07 39.82 流动负债

11 58,548.83 58,548.83 - - 非流动负债

12 - - - 负债总计

13 58,548.83 58,548.83 - - 净资产

14 58,098.44 104,544.51 46,446.07 79.94 天津北方石油有限公司的股东全部权益的评估值为 104,544.51 万元. 本评估报告仅为评估报告中描述的经济行为提供价值参考依 据,评估结论的使用有效期限自评估基准日

2017 年3月31 日起一年 有效. 评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条 件、特别事项说明及其对评估结论的影响. 浙江海越股份有限公司重大资产重组项目 所涉及的天津北方石油有限公司股东全部权益价值评估项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司

4 浙江海越股份有限公司重大资产重组项目 所涉及的天津北方石油有限公司 股东全部权益价值评估项目 评估报告正文 浙江海越股份有限公司: 北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托,根据有 关法律、法规和资产评估准则, 遵循独立、客观、公正的原则,采用 资产基础法、 收益法,按照必要的评估程序,对浙江海越股份有限公 司重大资产重组项目所涉及的天津北方石油有限公司的股东全部权 益在

2017 年3月31 日的市场价值进行了评估.现将资产评估情况报 告如下:

一、委托方、被评估单位及其他评估报告使用者 本评估项目委托方为浙江海越股份有限公司, 被评估企业为天津 北方石油有限公司,业务约定书约定的其他评估报告使用者包括行 业监管部门.

(一)委托方概况 1.企业名称:浙江海越股份有限公司 2.注册地址:浙江省诸暨市西施大街

59 号3.法定代表人:宋济青 4.注册资本:38610 万人民币 5.实收资本:38610 万人民币 6.企业类型:股份有限公司(上市) 7.公司历史沿革 浙江海越股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省股份 制试点协调小组浙股[1993]18 号文批准,由浙江海越科技有限公司、 浙江省经协集团有限公司和诸暨市银达经济贸易有限公司等三家单 浙江海越股份有限公司重大资产重组项目 所涉及的天津北方石油有限公司股东全部权益价值评估项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司

5 位发起, 在原诸暨市石油化工公司基础上以定向募集方式设立的股份 有限公司,于1993 年7月26 日在诸暨市工商行政管理局登记注 册,总部位于浙江省诸暨市.公司现持有统一社会信用代码为

913300001462888875 的营业执照,注册资本 38,610 万元,股份总数 38,610 万股(每股面值

1 元).其中,有限售条件的流通股份:A 股39 万股;

无限售条件的流通股份: A 股38,571 万股. 公司股票已于

2004 年2月18 日在上海证券交易所挂牌交易. 8.公司经营范围 本公司属成品油零售、批发和仓储行业.经营范围:液化气销售 (凭许可证经营),成品油批发(《中华人民共和国危险化学品经营许可 证》)、仓储,汽油生产(凭《安全生产许可证》经营).交通、水利、 电力及其他基础设施的投资开发、经营;

石油及制品的销售;

经营进 出口业务(详见外经贸部批文);

燃料油的批发.主要产品或提供的劳 务: 投资、 石油及制品的销售、 公路征费、 物业租赁及成品油仓储等. 9.公司近期经营及财务情况(合并口径) 金额单位:人民币万元 项目2015 年2016 年2017 年3月31 日 总资产 910,586.73 814,407.50 827,070.02 总负债 731,775.94 660,961.17 669,499.46 净资产 178,810.79 153,446.33 157,570.56 项目2015 年度

2016 年度

2017 年1-3 月 销售收入 628,476.63 979,224.72 258,316.00 营业利润 -14,945.51 -753.73 3,724.49 净利润 -19,126.59 -3,936.27 2,668.30

(二)被评估企业概况 1.企业名称:天津北方石油有限公司(以下简称 北方石油 ) 2.注册地址: 天津经济技术开发区(南港工业区)综合服务区办公 楼D座第二层 212-07 室3.法定代表人:蔡建 4.注册资本:伍亿捌仟陆佰陆拾万元人民币 浙江海越股份有限公司重大资产重组项目 所涉及的天津北方石油有限公司股东全部权益价值评估项目评估报告 北京中企华资产评估有限责任公司

6 5.企业类型:有限责任公司 6.主要经营范围及主营业务:起重机械、装卸工具设计、装配调 试、出租;

输油管道维护、修理;

港口业务咨询服务;

提供与港口业 务相关的商务代理服务;

自营和代理各类货物及技术的进出口业务 (国家限制项目除外);

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