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关于安徽时联特种溶剂股份有限公司 挂牌申请文件反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限公司: 根据贵司 《关于安徽时联特种溶剂股份有限公司挂牌申请文件的 第一次反馈意见》 (以下简称 《反馈意见》 )的内容要求,我公 司组织拟挂牌公司、会计师事务所、律师事务所对贵司提出的《反馈 意见》进行了认真核查和进一步调查,已逐条落实,对涉及《公开转 让说明书》等材料相关部分的内容进行了修改及补充说明,上述涉及 申报材料修改、补充及更新披露的内容以楷体加粗标识.

现将《反馈 意见》的落实情况逐条报告如下: (本回复中的简称与 《公开转让说明书》 中的简称具有相同含义) ?

一、 公司特殊问题 1.

1、公司租赁中国石化集团资产经营管理有限公司安庆分公司原三环氮肥 厂西北角用地.请公司补充说明并披露:(1)该土地取得土地使用证的情况;

(2)公司在该土地上拥有建筑物情况;

(3)该土地的使用权出租主体是否设 定了抵押;

(4) 租赁协议是否已获得相关部门的认可, 是否有相关的证明文件;

(5)公司是否有搬迁整改或到期后续租的计划.请主办券商、律师核查以下事 项并发表明确意见:(1)该土地上的公司环保设施对于公司正常生产经营的重 要性;

(2)分析公司存在的风险、相应的风险管理措施及其有效性、风险可控 性,量化发生房屋拆迁将给公司带来的搬迁费用和经济损失;

(3)以上事项是 否影响公司的持续经营能力;

(4)如有必要,请就以上事项做重大风险提示. 请公司补充说明并披露:(1)该土地取得土地使用证的情况;

(2)公司在 该土地上拥有建筑物情况;

(3) 该土地的使用权出租主体是否设定了抵押;

(4) 租赁协议是否已获得相关部门的认可,是否有相关的证明文件;

(5)公司是否 有搬迁整改或到期后续租的计划. 【公司回复】 公司已在公开转让说明书

第二节、

三、

(二) 之

1、 土地使用权 补充披露: 中国石化集团资产经营管理有限公司安庆分公司已取得该土地的国有土 地使用权证, 该土地属于安庆市人民政府于

2012 年11 月26 日核发的 庆用(2012) 第509 号 《国有土地使用权证》项下土地,中国石化集团资产经营管理有限公 司安庆分公司有权出租该土地. 除两间总面积为

165 平方米的固体废弃物存储库房、

2 台150 万大卡导热油 炉以及

1 台300 立方米污水处理厌氧塔外,公司在上述租赁土地上无其他建筑 物或构筑物;

固体废弃物存储库房仅用于堆放装有废渣的金属桶,导热油炉的 主要功能为两套辅助性生产设备供热,污水处理厌氧塔的主要功能为暂存处理 后污水. 根据中国石化集团资产经营管理有限公司安庆分公司的确认,截至

2015 年11 月17 日,该土地上尚未设定抵押或其他限制性权利,不存在影响租赁协议继 续履行的因素.该土地的对外租赁事项仅需履行公司内部程序即可,无需履行 任何相关部门的审批或认可程序. 公司暂无搬迁计划, 拟到期后续租上述土地, 根据中国石化集团资产经营管 理有限公司安庆分公司的确认,该土地位于原三环氮肥厂西北角,处于中国石 化集团资产经营管理有限公司安庆分公司与时联股份的交界处,根据中国石化 集团资产经营管理有限公司安庆分公司的发展建设规划及相关政策,于租赁协 议终止日期前不存在提前终止该项土地租赁协议的可能. 请主办券商、律师核查以下事项并发表明确意见:(1)该土地上的公司环 保设施对于公司正常生产经营的重要性;

(2)分析公司存在的风险、相应的风 险管理措施及其有效性、风险可控性,量化发生房屋拆迁将给公司带来的搬迁 费用和经济损失;

(3)以上事项是否影响公司的持续经营能力;

(4)如有必 要,请就以上事项做重大风险提示. 【主办券商回复】 经主办券商现场查看及根据企业出具的说明, 上述租赁土地处于中国石化集 团资产经营管理有限公司安庆分公司与公司的交界处, 安庆石化使用该边角地块 的可能性较小. 该土地上固体废弃物存储库房仅用于堆放装有生产废渣的金属桶, 替代堆放 场所较多, 且正在建设的污水预处理厂内已设置专门固体废弃物存储库房. 因此, 固体废弃物存储库房的拆除不会对公司正常生产经营产生不利影响. 按照目前安 庆市市场价

750 元/平方米计算, 该库房的搬迁费用约为 123,750 元, 不会导致公 司遭受重大损失. 公司现有

4 台导热油炉,除2台150 万大卡导热油炉设置在租赁土地上外, 另外

2 台导热油炉均设置在公司现有土地上,且供热量分别为

800 万大卡和

300 万大卡,因此前述

2 台150 万大卡导热油炉供热量占比较小;

若因租赁合同提前 终止而进行搬迁,仅会导致公司

2 套辅助性生产设备(即粗酚的前处理装置和环 烷酸装置)停止运营约

7 天,不会对公司生产经营产生重大影响.2 台导热油炉 的搬迁费用约为

2 万元,不会导致公司遭受重大损失. 公司正在建设的污水预处理厂内已设置专门的预处理后污水生化池, 用于替 换租赁土地上的污水处理厌氧塔.因此,上述租赁土地上污水处理厌氧塔的拆除 不会对公司正常生产经营产生不利影响.厌氧塔的拆除费用约为

2 万元,不会导 致公司遭受重大损失. 经核查, 主办券商认为若因租赁合同提前终止导致上述固体废弃物存储库房 和导热油炉、厌氧塔的搬迁,不会对公司造成重大经济损失,亦不会对公司的持 续经营能力产生重大不利影响. 1.

2、 在建工程转固及借款费用资本化. 公司在2013年度新增银行借款 2,400 万元用于在建工程建设,2014 年度大部分在建工程结转固定资产,2015 年1-6 月减少了银行借款.请公司:(1)补充说明并披露在建工程的详细情况.(2) 结合固定资产的具体内容、用途、公司产能利用率、产品市场需求增加等情况 补充披露公司增加固定资产的必要性.(3)补充说明并披露长期资产的后续投 入情况、资金来源、房屋建筑物等是否全部取得相关权证.请主办券商及申报 会计师:(1)结合新增房屋建筑物及机器设备的确认依据及盘点情况补充核查 新增固定资产的真实性及计价准确性,并发表专业意见.(2)核查公司报告期 内在建工程的归集内容,是否存在将费用资本化的情形.(3)补充核查在建工 程结转固定资产的作价依据,是否经过工程决算,并结合对公司固定资产、在 建工程期末余额的确认情况针对公司是否存在将费用资本化的情形发表专业意 见. 请公司:(1)补充说明并披露在建工程的详细情况.(2)结合固定资产的 具体内容、用途、公司产能利用率、产品市场需求增加等情况补充披露公司增 加固定资产的必要性.(3)补充说明并披露长期资产的后续投入情况、资金来 源、房屋建筑物等是否全部取得相关权证. 【公司回复】 (1)公司在建工程的详细情况 公司已在公开转让说明书

第四节、

五、

(七)之

9、在建工程 补充披露: (1)在建工程各期末账面价值 单位:元 项目

2015 年6月30 日2014 年12 月31 日2013 年12 月31 日 研发中心扩建 - - 5,965,892.14 高纯溶剂生产基地 8,676,995.45 5,807,210.60 52,522,950.92 生产配套设施 - - 4,394,889.57 酚技改 3,292,063.13 2,074,321.54 - 新建

1 万吨/年氨精制 - - 1,129,354.03 合计 11,969,058.58 7,881,532.14 64,013,086.66 (2)在建工程变动情况明细 截至2015年6月30日,公司的在建工程明细情况如下: 单位:元 项目名称 预算数 截至

2014 年12 月31 日余 额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 截至

2015 年6月30 日余额 工程 累计 投入 占预 算比 例(%) 高纯溶剂生产基 地110,000,000 5,807,210.60 2,869,784.85 - 8,676,995.45 97.53 酚技改 50,000,000 2,074,321.54 4,823,729.67 3,605,988.08 3,292,063.13 23.61 新建

1 万吨/年 氨精制 9,576,700 - 246,952.14 246,952.14 - 71.59 合计169,576,700 7,881,532.14 7,940,466.66 3,852,940.22 11,969,058.58 截至2014年12月31日,公司的在建工程明细情况如下: 单位:元 项目名称 预算数 截至

2013 年12 月31 日余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 截至

2014 年12 月31 日余 额 工程累 计投入 占预算 比例 (%) 研发中心扩 建16,346,000 5,965,892.14 188,811.60 6,154,703.74 - 91.00 高纯溶剂生 产基地 110,000,000 52,522,950.92 21,205,594.44 67,921,334.76 5,807,210.60 94.93 生产配套设 施9,298,000 4,394,889.57 4,381,567.86 8,776,457.43 - 100.41 酚技改 50,000,000 - 6,983,708.66 4,909,387.12 2,074,321.54 9.82 环烷酸工程 - 40,610.68 40,610.68 - 新建

1 万吨/ 年氨精制 9,576,700 1,129,354.03 5,479,604.66 6,608,958.69 - 69.01 合计195,220,700 64,013,086.66 38,279,897.90 94,411,452.42 7,881,532.14 截至2013年12月31日,公司的在建工程明细情况如下: 单位:元 项目名称 预算数 截至

2012 年12 月31 日余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 截至

2013 年12 月31 日余额 工程 累计 投入 占预 算比 例(%) 精制氨工程 二期 6,240,000 5,125,464.42 589,590.54 5,715,054.96 - 91.59 精制酚工程 30,000,000 24,361,442.81 3,004,121.70 27,365,564.51 - 91.22 研发中心扩 建16,346,000 9,498,211.81 5,187,687.71 8,720,007.38 5,965,892.14 89.84 高纯溶剂生 产基地 110,000,000 57,409,749.09 25,803,053.48 30,689,851.65 52,522,950.92 75.65 生产配套设 施9,298,000 3,586,437.25 1,367,936.19 559,483.87 4,394,889.57 53.28 新建

1 万吨/ 年氨精制 9,576,700 - 1,129,354.03 - 1,129,354.03 11.79 合计181,460,700 99,981,305.38 37,081,743.65 73,049,962.37 64,013,086.66 (2)公司增加固定资产的必要性 公司已在公开转让说明书

第四节、

五、

(七)之

8、固定资产 补充披露: 报告期内, 公司新增固定资产主要为房屋建筑物、 构筑物及机器设备等. 新增以上固定资产的主要原因为: 第

一、

2012 年度公司高纯特种溶剂系列产品、 酚系列产品及液氨产品的产能利用率分别达到 98.02%、62.62%、30.69%.考虑 公司产品多年积累形成的市场竞争优势和下游客户潜在的订单需求,报告期内, 公司在原有产能的基础上通过新建、技改等方式陆续增加了生产装置等固定资 产, 从而使得各产品系列的产能水平大幅提升、 同时也丰富了细分产品的品类.

2014 年度,在已有产能扩充的基础上,公司高纯特种溶剂系列产品、酚系列产 品及液氨产品的产能利用率分别达到 67.96%、94.52%、107.40%,公司报告期内 扩充产能的消化情况较为良好;

第

二、公司原有办公、研发场地较小,无法满 足长期发展的需要,报告期内,公司新建办公楼及研发中心改扩建完工,从而 优化了办公及研发环境,有助于公司长远持续发展. (3)长期资产的后续投入情况 公司已在公开转让说明书

第四节、

五、

(七)之

8、固定资产 补充披露: 目前,公司后续长期资产投入主要为酚技改工程及污水处理厂改建工程, 资金来源主要为银行借款、自有盈余资金等.公司前期投入所形成的办公楼、 研发楼、辅助用房、车间等房屋建筑物已全部取得房地产权证,详见本公开转 让说........