PDF《上海城投控股股份有限公司》

上海城投控股股份有限公司

2012 年度、2013 年度、2014 年度及 截至

2015 年3月31 日止

3 个月期间 分立后存续备考合并财务报表及审计报告 上海城投控股股份有限公司

2012 年度、2013 年度、2014 年度及截至

2015 年3月31 日止

3 个月期间 分立后存续备考合并财务报表及审计报告 页码 审计报告

1 C

2 2012 年度、2013 年度、2014 年度及截至

2015 年3月31 日止

3 个月期间分立后存续备考合并财务报表 ? 备考合并资产负债表

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2 ? 备考合并利润表

3 ? 备考合并财务报表附注

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131 审计报告 普华永道中天特审字(2015)第1585 号 (第一页,共二页) 上海城投控股股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的上海城投控股股份有限公司(以下简称 城投控股 )按分立后存续备 考合并财务报表附注三所述的编制基础(以下简称 编制基础 )编制的分立后存续2012 年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日及2015年3月31日的备考合并资产 负债表,2012年度、2013年度、2014年度及截至2015年3月31日止3个月期间的备考 合并利润表以及备考合并财务报表附注(以下简称 备考合并财务报表 ).

备考合并财 务报表是城投控股管理层按照编制基础编制. 编制和列报备考合并财务报表是城投控股管理层的责任.这种责任包括: (1) 按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制和列报备考合并财务报表;

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使备考合并财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报. 我们的责任是在执行审计工作的基础上对备考合并财务报表发表审计意见.我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对备考合并财务报 表是否在所有重大方面按照编制基础编制获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关备考合并财务报表金额和披露的审计证 据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的备考 合并财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与备考合 并财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制 的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性,以及评价备考合并财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. -

2 - 审计报告(续) 普华永道中天特审字(2015)第1585 号 (第二页,共二页) 我们认为,上述城投控股的备考合并财务报表在所有重大方面按照备考合并财务报 表附注三所述的编制基础编制. 我们提醒备考合并财务报表的使用者关注备考合并财务报表附注三对编制基础的说 明.本报告仅供城投控股换股吸收合并上海阳晨投资股份有限公司及分立上市而向 中国证券监督管理委员会报送申请文件使用,不得用作任何其他目的.本段内容不 影响已发表的审计意见. 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ? 上海市 2015年8月24日 注册会计师 肖峰 注册会计师 秦洁 上海城投控股股份有限公司 分立后存续备考合并资产负债表

2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日、2014 年12 月31 日及

2015 年3月31 日 (除特别注明外,金额单位为人民币元) -

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2015 年3月31 日2014 年12 月31 日2013 年12 月31 日2012 年12 月31 日资产附注流动资产 货币资金 六(1) 3,252,968,539.95 2,846,135,400.47 2,847,417,756.33 1,350,153,157.05 以公允价值计量且 其变动计入当期 损益的金融资产 六(2) - - 2,520,614.83 2,423,579.78 应收账款 六(3) 65,591,768.70 57,530,351.09 33,464,072.75 19,750,156.78 预付款项 六(5) 11,318,677.66 10,391,607.16 28,913,309.30 25,609,324.30 应收股利 84,276,740.83 1,125,783.60 - - 其他应收款 六(4) 259,167,534.36 285,922,711.88 527,951,827.40 923,298,467.97 存货 六(6) 18,960,893,567.69 19,430,178,166.62 15,691,909,562.51 13,278,328,802.83 其他流动资产 六(7) 448,764,177.76 353,002,016.55 211,925,256.60 51,483,753.58 流动资产合计 23,082,981,006.95 22,984,286,037.37 19,344,102,399.72 15,651,047,242.29 非流动资产 可供出售金融资产 六(8) 3,117,758,070.64 2,877,211,885.22 1,414,793,511.96 1,507,206,957.60 长期股权投资 六(9) 8,025,149,501.11 7,561,887,687.60 6,681,834,036.53 6,653,539,804.53 投资性房地产 六(10) 994,944,465.55 1,001,448,770.89 1,027,465,992.24 1,021,978,345.79 固定资产 六(11) 21,084,461.08 21,582,647.64 24,424,752.21 24,842,943.45 长期待摊费用 六(12) 365,442.58 426,868.09 722,730.13 1,018,592.17 递延所得税资产 六(13) 88,163,479.78 88,163,479.78 45,288,280.29 152,212,438.18 其他非流动资产 六(14) 40,610,642.91 - 400,000,000.00 - 非流动资产合计 12,288,076,063.65 11,550,721,339.22 9,594,529,303.36 9,360,799,081.72 资产总计 35,371,057,070.60 34,535,007,376.59 28,938,631,703.08 25,011,846,324.01 上海城投控股股份有限公司 分立后存续备考合并资产负债表(续)

2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日、2014 年12 月31 日及

2015 年3月31 日 (除特别注明外,金额单位为人民币元) -

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2015 年3月31 日2014 年12 月31 日2013 年12 月31 日2012 年12 月31 日负债及股东权益附注流动负债 短期借款 六(16) 3,200,000,000.00 3,884,000,000.00 2,784,000,000.00 2,900,000,000.00 应付账款 六(17) 1,955,983,616.18 2,906,387,385.30 2,182,969,218.72 2,217,178,746.25 预收款项 六(18) 5,200,570,779.53 4,817,277,956.77 3,463,216,361.50 1,602,223,546.43 应付职工薪酬 六(19) 4,364,669.91 17,448,998.47 18,612,121.40 15,424,567.24 应交税费 六(20) 787,526,404.31 496,899,766.32 466,852,075.02 363,572,279.04 应付利息 六(21) 168,103,466.46 137,140,189.39 67,297,553.92 43,963,202.60 应付股利 六(22) 9,866,863.55 9,866,863.55 9,464,353.64 9,230,118.85 其他应付款 六(23) 617,241,410.29 369,179,347.56 139,518,350.85 123,789,816.78 一年内到期的非流动负债 六(24) 2,539,983,650.27 2,829,514,383.24 2,233,531,876.00 2,847,750,000.00 流动负债合计 14,483,640,860.50 15,467,714,890.60 11,365,461,911.05 10,123,132,277.19 非流动负债 长期借款 六(25) 2,635,000,000.00 2,691,000,000.00 4,927,724,929.85 773,600,000.00 应付债券 六(26) 2,582,590,797.00 2,581,687,972.21 600,000,000.00 1,992,123,943.68 长期应付款 六(27) 11,119,213.00 11,119,213.00 - - 预计负债 六(28) - - - 95,129,184.29 递延收益 六(29) 1,530,000.00 1,530,000.00 1,530,000.00 1,530,000.00 递延所得税负债 六(13) 586,204,054.81 521,067,508.44 178,941,952.82 220,642,867.54 非流动负债合计 5,816,444,064.81 5,806,404,693.65 5,708,196,882.67 3,083,025,995.51 负债合计 20,300,084,925.31 21,274,119,584.25 17,073,658,793.72 13,206,158,272.70 股东权益 股本 三2,529,575,634.00 2,987,523,518.00 2,987,523,518.00 2,987,523,518.00 资本公积 1,549,476,373.79 493,577,453.71 1,469,084,859.75 2,069,084,859.75 其他综合收益 六(30) 1,436,351,459.58 1,270,011,846.33 175,521,953.71 337,534,963.00 盈余公积 1,526,611,335.01 1,526,611,335.01 1,407,639,949.96 1,390,291,014.70 未分配利润 8,020,191,627.82 6,973,206,536.97 5,815,263,304.98 5,011,267,663.35 归属于母公司股东权益合计 15,062,206,430.20 13,250,930,690.02 11,855,033,586.40 11,795,702,018.80 少数股东权益 8,765,715.09 9,957,102.32 9,939,322.96 9,986,032.51 股东权益合计 15,070,972,145.29 13,260,887,792.34 11,864,972,909.36 11,805,688,051.31 负债及股东权益总计 35,371,057,070.60 34,535,007,376.59 28,938,631,703.08 25,011,846,324.01 后附财务报表附注为财务报表的组成部分. 第1页至第

131 页的财务报表由以下人士签署. 董事长:安红军 主管会计工作的负责人:王尚敢 会计机构负责人:邓莹 上海城投控股股份有限公司 分立后存续备考合并利润表

2012 年度、2013 年度、2014 年度及截至

2015 年3月31 日止

3 个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元) -

3 - 截至

2015 年3月31 日止

3 个月期间

2014 年度

2013 年度

2012 年度 附注

一、营业收入 六(31) 978,005,473.97 3,769,310,765.60 2,310,242,670.36 3,872,412,332.51 减: 营业成本 六(31) (661,863,692.58) (2,437,685,410.67) (1,169,915,986.36) (2,983,606,657.63) 营业税金及附加 六(32) (108,678,289.03) (248,494,330.39) (137,027,484.45) (174,623,388.19) 销售费用 六(33) (5,626,405.61) (60,284,518.68) (45,648,199.48) (10,851,515.61) 管理费用 六(34) (38,377,378.76) (85,081,328.92) (89,085,595.77) (88,818,417.46) 财务费用 - 净额 六(35) (98,230,695.88) (310,182,682.93) (88,262,445.33) (81,049,859.68) 资产减值损失 六(38) - 5,494,781.73 (775,839.97) (54,574,390.91) 加:投资收益 六(37) 1,317,057,743.35 1,501,050,608.23 926,177,932.35 1,294,205,303.95 其中:对联营企业和合营企业的 投资收益 208,178,592.50 541,356,145.19 113,112,870.05 50,334,801.26

二、 营业利润 1,382,286,755.46 2,134,127,883.97 1,705,705,051.35 1,773,093,406.98 加: 营业外收入 六(39) 173,553.00 31,297,011.90 8,094,094.62 105,405,615.84 其中:非流动资产处置利得 - 125,658.41 21,221.90 95,731,175.23 减: 营业外支出 六(40) (279,540.57) (1,114,235.51) (84,038.78) (345,327,972.60) 其中:非流动资产处置损失 (912.29) (706,869.16) (14,038.78) (81,548.78)

三、 利润总额 1,382,180,767.89 2,164,310,660.36 1,713,715,107.19 1,533,171,050.22 减: 所得税费用 六(41) (336,387,064.27) (438,184,568.86) (428,821,062.15) (298,886,124.83)

四、 净利润 1,045,793,703.62 1,726,126,091.50 1,284,894,045.04 1,234,284,925.39 其中:同一控制下企业合并中被合并 方在合并前实现的净利润 - - - - - 归属于母公司股东的净利润 1,046,985,090.85 1,726,108,312.14 1,284,940,754.59 1,233,923,653.38 - 少数股东损益 (1,191,387.23) 17,779.36 (46,709.55) 361,272.01

五、其他综合收益的税后净额 166,339,613.25 1,094,489,892.62 (162,013,009.29) 80,926,546.72 以后将重分类进损益的其他综合收益 - 权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 (29,070,025.81) 196,565,415.85 (20,780,602.59) 28,633,041.40 - 可供出售金融资产公允价值变动 195,409,639.06 897,924,476.77 (141,232,406.70) 52,293,505.32

六、综合收益总额 1,212,133,316.87 2,820,615,984.12 1,122,881,035.75 1,315,211,472.11 - 归属于母公司股东的综合收益总额 1,213,324,704.10 2,820,598,204.76 1,122,927,745.30 1,314,850,200.10 - 归属于少数股东的综合收益总额 (1,191,387.23) 17,779.36 (46,709.55) 361,272.01

七、每股收益 基本每股收益(人民币元) 六(42)(a) 0.41 0.68 0.51 0.49 稀释每股收益(人民币元) 六(42)(b) 0.41 0.68 0.51 0.49 后附财务报表附注为财务报表的组成部分. 上海城投控股股份有限公司 分立后存续备考合并财务报表附注

2012 年度、2013 年度、2014 年度及截至

2015 年3月31 日止

3 个月期间 (除特别注明外,金额单位为人民币元) -

4 - 一 本次重组的各方基本情况 (1) 上海城投控股股份有限公司 上海城投控股股份有限公司( 本公司 或 城投控股 )是一家在中华人民共和........