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汉鼎光电(内蒙古)有限公司 审计报告中喜审字(2006)第01607 号 中喜会计师事务所有限责任公司

电话: 010-8391-5232 传真: 010-8391-3756 地址:北京市西长安街88号北京首都时代广场422室 邮编:100031 中喜会计师事务所有限责任公司 ZHONGXI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 审计报告中喜审字(2006)第01607 号 汉鼎光电(内蒙古)有限公司: 我们审计了后附的汉鼎光电(内蒙古)有限公司(以下简称汉鼎光电)2004 年12月31日、 2005年12月31日的资产负债表以及2004年度、 2005年度的利润及利润 分配表和现金流量表.

这些会计报表的编制是汉鼎光电管理当局的责任,我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见. 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信 会计报表是否不存在重大错报. 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据, 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计,以及评价会计报表的整体反映.我们相信,我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础. 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定,在所有重大方面公允反映了汉鼎光电2004年12月31日、2005年12月31日 的财务状况以及2004年度、2005年度的经营成果和现金流量. 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师: 中国 北京 中国注册会计师: 2006年3月15日 资产负债表 编制单位:汉鼎光电(内蒙古)有限公司 单位:人民币元 资产注释

2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日 流动资产: 货币资金 4.1 36,299,978.00 634,334.82 短期投资 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 394,854,401.01 10,408,465.68 其他应收款 4,683,654.57 304,167.31 预付帐款 4.4 42,480,251.89 68,350.00 应收补贴款 - - 存货 254,259,300.23 5,044,346.22 待摊费用 4.6 1,935,086.01 613,468.68 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 734,512,671.71 17,073,132.71 长期资产: 长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 长期投资合计 - - 合并价差 - - 长期投资净额 - - 固定资产: 固定资产原价 4.7 223,542,911.91 1,012,433.00 减:累计折旧 7,661,235.27 38,241.32 固定资产净值 215,881,676.64 974,191.68 减:固定资产减值准备 - - 固定资产净额 215,881,676.64 974,191.68 工程物资 - - 在建工程 6,064,883.20 - 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 221,946,559.84 974,191.68 无形资产及其他资产: 无形资产 52,935,011.17 21,375.00 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 52,935,011.17 21,375.00 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 1,009,394,242.72 18,068,699.39 资产负债表(续) 编制单位:汉鼎光电(内蒙古)有限公司 单位:人民币元 负债及所有者权益注释

2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日 流动负债: 短期借款 4.10 395,931,261.14 - 应付票据 4.11 8,988,480.00 - 应付帐款 4.12 144,707,777.01 8,356,377.82 预收帐款 - - 代销商品款 - - 应付工资 3,195,174.89 412,752.89 应付福利费 65,179.13 - 应付股利 - - 应交税金 4.13 -14,453,331.52 -58,631.92 其他应交款 - - 其他应付款 4.14 1,802,487.27 22,089.68 预提费用 4.15 7,875,464.38 41,300.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 548,112,492.30 8,773,888.47 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 548,112,492.30 8,773,888.47 少数股东权益 - - 股东权益 股本 4.16 375,692,089.99 12,414,990.00 资本公积 316,630.73 - 盈余公积 4.17 8,527,302.97 - 其中:公益金 - - 未确认的投资损失 未分配利润 4.18 76,745,726.73 -3,120,179.08 其中:现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 461,281,750.42 9,294,810.92 负债及股东权益总计 1,009,394,242.72 18,068,699.39 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利润及利润分配表 编制单位:汉鼎光电(内蒙古)有限公司 单位:人民币元 项目注释

2005 年度

2004 年度

一、主营业务收入 4.19 2,278,771,577.80 11,324,308.89 减:主营业务成本 4.20 2,191,985,180.19 10,971,936.39 主营业务税金及附加 - -

二、主营业务利润 86,786,397.61 352,372.50 加:其他业务利润 - - 减:营业费用 17,256,334.77 10,240.20 管理费用 27,120,377.56 3,445,819.20 财务费用 4.21 7,399,444.55 17,512.18

三、营业利润 35,010,240.73 -3,121,199.08 加:投资收益 - - 补贴收入 4.22 53,629,732.03 - 营业外收入 35,579.09 1,020.00 减:营业外支出 282,343.07 -

四、利润总额 88,393,208.78 -3,120,179.08 减:所得税 - - 少数股东损益 - - 加: 当期未确认的投资损失 - -

五、净利润 88,393,208.78 -3,120,179.08 加:年初未分配利润 -3,120,179.08 - 其他转入 - -

六、可供分配的利润 85,273,029.70 -3,120,179.08 减:提取法定盈余公积 8,527,302.97 - 提取法定公益金 - - 其他 - -

七、可供股东分配的利润 76,745,726.73 -3,120,179.08 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - -

八、未分配利润 4.18 76,745,726.73 -3,120,179.08 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表编制单位:汉鼎光电(内蒙古)有限公司 单位: 人民币元 项目行次

2005 年度

2004 年度

一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金

1 262,933,352.91 826,458.86 收取的税费返还

2 53,797,755.92 收到的其他与经营活动有关的现金

3 77,872,998.65 1,020.00 现金流入小计

4 394,604,107.48 827,478.86 购买商品、经受劳务支付的现金

5 651,482,031.14 4,075,467.67 支付给职工以及为职工支付的现金

6 27,862,553.54 1,542,879.50 支付的各项税费

7 2,098,202.44 25,442.70 支付的其他与经营活动有关的现金

8 153,783,836.86 5,866,518.49 现金流出小计

9 835,226,623.98 11,510,308.36 经营活动产生的现金流量净额

10 -440,622,516.50 -10,682,829.50

二、投资活动产生的现金流量:

11 收回投资所收到的现金

12 取得投资收益收入收到的现金

13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额

14 收到的其他与投资活动有关的现金

15 现金流入小计

16 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

17 228,940,310.83 1,079,310.72 投资所支付的现金

18 支付的其他与投资活动有关的现金

19 现金流出小计

20 228,940,310.83 1,079,310.72 投资活动产生的现金流量净额

21 -228,940,310.83 -1,079,310.72

三、筹资活动产生的现金流量

22 吸收投资所收到的现金

23 313,692,499.99 12,396,390.01 借款所收到的现金

24 544,259,771.66 收到的其他与筹资活动有关的现金

25 现金流入小计

26 857,952,271.65 12,396,390.01 偿还债务所支付的现金

27 148,324,398.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

28 5,530,634.55 支付的其他与筹资活动所支付的现金

29 - 现金流出小计

30 153,855,032.87 - 筹资活动产生的现金流量净额

31 704,097,238.78 12,396,390.01

四、汇率变动对现金的影响额

32 1,299,255.62 85.03

五、现金及现金等价物净增加额

33 35,833,667.07 634,334.82 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表(续) 编制单位:汉鼎光电(内蒙古)有限公司 单位:人民币元 补充资料 行次

2005 年度

2004 年度

1、将净利润调节为经营活动现金流量:

34 净利润

35 88,393,208.78 -3,120,179.08 加:计提的资产减值准备

36 3,927,681.03 108,208.42 固定资产折旧

37 7,622,993.95 38,241.32 无形资产摊销

38 618,564.83 1,125.00 长期待摊费用摊销

39 - 417,013.65 待摊费用减少(减:增加)

40 -1,321,617.33 -613,468.68 预提费用增加(减:减少)

41 7,834,164.38 41,300.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)

42 固定资产报废损失

43 财务费用

44 7,265,807.58 投资损失(减:收益)

45 递延税款贷项(减:借项)

46 存货的减少(减:增加)

47 -249,214,954.01 -5,044,346.22 经营性应收项目的减少(减:增加)

48 -392,753,103.62 -10,889,191.41 经营性应付项目的增加(减:减少)

49 87,449,195.52 8,3........