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江苏舜天国际集团江都制衣有限公司拟转让所持有的 舜天(赣榆)工贸有限公司75%股权评估项目 资产评估报告 苏华评报字[2012]018号 江苏华信资产评估有限公司 二一二年十二月二十七日 舜天(赣榆)工贸有限公司 75%股权价值评估项目评估报告・目录 江苏华信资产评估有限公司

1 资产评估报告目录 注册资产评估师声明.

1 资产评估报告摘要.2 资产评估报告正文.4

一、绪言.4

二、委托方、被评估单位及其他报告使用者

4

三、评估目的.9

四、评估对象及评估范围.9

五、评估基准日

12

六、价值类型和定义.12

七、评估依据.12

八、评估方法.13

九、评估程序实施过程和情况.17

十、评估假设.17 十

一、评估结论

19 十

二、特别事项说明.19 十

三、评估报告使用限制说明.20 十

四、评估报告日 舜天(赣榆)工贸有限公司 75%股权价值评估项目评估报告・目录 江苏华信资产评估有限公司

2 评估报告附件 1. 经济行为文件 2. 被评估单位专项审计报告 3. 委托方、被评估单位营业执照复印件 4. 主要产权证明文件 5. 委托方、被评估单位承诺函 6. 注册资产评估师承诺函 7. 评估机构资格证书及营业执照副本复印件 8. 签字注册资产评估师的资格证书复印件 9. 评估业务约定书复印件 10.资产评估明细表 舜天(赣榆)工贸有限公司 75%股权价值评估项目评估报告・正文 江苏华信资产评估有限公司

1 注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪 守独立、客观、公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述 的内容是客观的,并对评估结论的合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产和负债清单由被评估单位申报并经其签章确认;

所 提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事方 的责任.

三、我们与评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当事方没有现存 或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

我们已 对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予了必要的关注,对评估对象及其 所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的权属瑕疵进行了如实的 披露.注册资产评估师对评估对象及其所涉及资产法律权属的关注和查验,并不 构成对评估对象的法律权属任何形式的保证.

五、本报告评估结论是注册资产评估师对本次委托评估对象在评估基准日于 报告限定的评估目的、价值类型和评估假设限制条件下形成的专业意见,不应当 被认为是对评估对象可实现价格的保证.

六、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条 件的限制,评估报告使用者应当充分考虑报告中载明的假设、限定条件、特别事 项说明及其对评估结论的影响. 舜天(赣榆)工贸有限公司 75%股权价值评估项目评估报告・正文 江苏华信资产评估有限公司

2 江苏舜天国际集团江都制衣有限公司拟转让所持有的 舜天(赣榆)工贸有限公司75%股权评估项目 资产评估报告摘要 苏华评报字[2012]018号 江苏华信资产评估有限公司接受江苏省国信资产管理集团有限公司和江苏舜 天股份有限公司的联合委托,根据有关法律、法规和资产评估准则,本着独立、 公正、科学、客观的原则,采用资产基础法,按照必要的评估程序,对江苏舜天 国际集团江都制衣有限公司拟转让所持有的舜天(赣榆)工贸有限公司75%股权 于评估基准日2012年9月30日时的市场价值进行了评估,现将资产评估的结果摘 要如下: 评估目的:根据江苏省人民政府国有资产监督管理委员会出具的《关于同意 江苏舜天股份有限公司协议转让所持部分公司股权的批复》 (苏国资复 【2012】

132 号) ,为江苏舜天国际集团江都制衣有限公司拟转让所持有的舜天(赣榆)工贸有 限公司 75%的股权提供价值参考意见. 评估方法:资产基础法. 评估对象:舜天(赣榆)工贸有限公司的75%股权价值. 评估范围:舜天(赣榆)工贸有限公司于基准日时的全部资产和负债.具体 包括流动资产、非流动资产、流动负债和非流动负债. 价值类型:市场价值 评估基准日:2012 年9月30 日. 评估结论: 经采用资产基础法评估,舜天(赣榆)工贸有限公司于评估基准日

2012 年9月30 日时总资产账面值 3,549.09 万元、评估值为 5,534.78 万元、差异 1,985.69 万元、差异率 55.95%;

总负债评估值账面 5,504.50 万元、评估值为 5,504.50 万元、 无差异;

净资产账面值为-1,955.41 万元、 评估值为 30.28 万元、 差异为 1,985.69 万元.具体组成如下: 舜天(赣榆)工贸有限公司 75%股权价值评估项目评估报告・正文 江苏华信资产评估有限公司

3 资产评估结果汇总表评估基准日:2012年9月30日 金额单位:人民币万元 项目账面价值 评估价值 增减值 增值率% A B C=B-A D=C/A*

100 流动资产

1 1,326.15 1,236.62 -89.53 -6.75 非流动资产

2 2,222.94 4,298.16 2,075.22 93.35 其中:可供出售金融资产

3 持有至到期投资

4 长期应收款

5 0.00 0.00 长期股权投资

6 投资性房地产

7 固定资产

8 2,095.19 2,983.80 888.61 42.41 在建工程

9 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 127.75 1,314.36 1,186.61 928.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 资产总计

10 3,549.09 5,534.78 1,985.69 55.95 流动负债

11 5,504.50 5,504.50 非流动负债

12 负债总计

13 5,504.50 5,504.50 净资产14 -1,955.41 30.28 1,985.69 即:在不考虑控股权因素产生的溢价及评估对象缺乏流动性折扣前提下,舜天(赣榆)工贸有限公司的75%股权价值为22.71万元(大写人民币贰拾贰万柒仟 壹佰元整) . 本评估结论使用有效期为一年即2012年9月30日至2013年9月29日.本评 估报告的全部或者部分内容不得被摘抄、引用或者披露于公开媒体,法律、法 规规定以及相关当事方另有约定的除外. 以上内容摘自资产评估报告,欲了解本评估项目的全面情况,应认真阅读 资产评估报告全文. 舜天(赣榆)工贸有限公司 75%股权价值评估项目评估报告・正文 江苏华信资产评估有限公司

4 江苏舜天国际集团江都制衣有限公司拟转让所持有的 舜天(赣榆)工贸有限公司75%股权评估项目 资产评估报告正文 苏华评报字[2012]018号

一、绪言 江苏华信资产评估有限公司接受江苏省国信资产管理集团有限公司和江苏舜 天股份有限公司的联合委托,根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原 则,采用资产基础法,按照必要的评估程序,对江苏舜天国际集团江都制衣有限 公司拟转让所持有的舜天 (赣榆) 工贸有限公司 75%股权于评估基准日

2012 年9月30 日时的市场价值进行了评估,现将资产评估的过程和结果报告如下:

二、委托方、被评估单位及其他报告使用者 本次评估委托方为江苏省国信资产管理集团有限公司和江苏舜天股份有限公 司.

(一) 、委托方概况 公司名称: 江苏省国信资产管理集团有限公司 注所: 南京市玄武区长江路

88 号 法定代表人:董启彬 注册资本:

1000000 万元人民币 实收资本:

1000000 万元人民币 企业类型: 有限责任公司(国有独资) 注册号:

320000000017163 登记机关: 江苏省工商行政管理局 经营范围: 许可经营项目无;

一般经营项目:省政府授权范围内的国有资 产经营、管理、转让、投资、企业托管、资产重组以及经批准的其它业务,房屋 租赁. 舜天(赣榆)工贸有限公司 75%股权价值评估项目评估报告・正文 江苏华信资产评估有限公司

5 江苏省国信资产管理集团有限公司是于

2001 年8月经省政府批准,在江苏省 国际信托投资公司和江苏省投资管理有限责任公司基础上组建的大型国有独资企 业集团,从事授权范围内的国有资产经营、管理、转让、投资、企业托管、资产 重组以及经批准的其他业务,注册资本金为人民币

100 亿元.2006 年底,与江苏 省国有资产经营控股公司合并重组,在证券、银行、酒店旅游、房地产和社会文 化事业等领域注入了新资源.2010 年4月,与江苏舜天国际集团合并重组,拥有 全资、控股企业五十余家.

2、委托方之二:江苏舜天股份有限公司,简介如下: 公司名称: 江苏舜天股份有限公司 注所: 南京市雨花台区软件大道

21 号 法定代表人:黄旭芒 注册资本: 43679.6074 万元人民币 实收资本: 43679.6074 万元人民币 企业类型: 股份有限公司(上市公司) 注册号:

320000000006614 登记机关: 江苏省工商行政管理局 经营范围: 许可经营项目:危险化学品批发(按《危险化学品经营许可证》 核定范围内经营) .一般经营项目:自营和代理各类商品及技术进出口业务,国内 贸易,服装及纺织品的生产、加工,仓储、房屋租赁、室内外装饰、咨询服务. 江苏舜天股份有限公司成立于

1979 年, 并于

2000 年在上海证券交易所成功上 市(股票代码:600287) .2010 年7月,江苏舜天国际集团有限公司整体并入江苏 省国信资产管理集团有限公司,公司成为江苏国信资产管理集团有限公司的下属 企业. 江苏舜天股份有限公司的子公司江苏舜天国际集团江都制衣有限公司简介: 公司名称: 江苏舜天国际集团江都制衣有限公司 注所: 江都市新区舜天路

88 号 法定代表人:高松 注册资本:

7300 万元人民币 实收资本:

7300 万元人民币 舜天(赣榆)工贸有限公司 75%股权价值评估项目评估报告・正文 江苏华信资产评估有限公司

6 企业类型: 有限公司(法人独资)内资 注册号:

320000000006614 登记机关: 江苏省工商行政管理局 经营范围: 许可经营项目:无. 一般经营项目:服装及辅助产品的生产、制造及销售.经营本企业自产产品 及技术的出口业务;

经营本个企业生产、科研所需的原辅材料、仪表仪器、机械 设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及 技术除外) ;

经营进料加工和 三来一补 业务.

(二) 、被评估单位

1、公司简介 公司名称: 舜天(赣榆)工贸有限公司 注所: 连云港市赣榆县华中南路东........