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河南森源电气股份有限公司

2018 年度 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 内部控制自我评价报告 1-9 内部控制审计报告 XYZH/2019ZZA10177 河南森源电气股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了 河南森源电气股份有限公司(以下简称森源电气公司)2018 年12 月31 日财务报告内部 控制的有效性.

一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、 《企业内部控制应用指引》 、 《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是森源电气公司董事会的 责任.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.

三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.

四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,森源电气公司于

2018 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制. 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国注册会计师: 中国 北京 二一九年四月十八日

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2018 年度内部控制自我评价报告 河南森源电气股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称 企业内部控制规范体系 ),结合河南森源电气股份有限公司(以下简称 公司 )内部控 制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司

2018 年12 月31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价.

一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如 实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任. 监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督. 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行.公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理 人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任. 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整,提高经营效率和效果,促进实现其发展战略.由于内部控制存在的固有局限性,故仅能 为实现上述目标提供合理保证.此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控 制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的 风险.

二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财 务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制. 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发 现非财务报告内部控制重大缺陷. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评 价结论的因素.