PDF《国信证券股份有限公司关于东莞勤上光电股份有限公司》

国信证券股份有限公司关于东莞勤上光电股份有限公司 《关于公司2011年度内部控制的自我评价报告》的核查意见 国信证券股份有限公司(以下简称 国信证券 )作为东莞勤上光电股份有限 公司(以下简称 勤上光电 或 公司 )首次公开发行股票的保荐机构,根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性 文件的要求,对勤上光电《关于公司2011年度内部控制的自我评价报告》进行了核 查,核查意见如下:

一、国信证券进行的核查工作 国信证券保荐代表人通过与勤上光电董事、监事、高级管理人员、内部审计、 注册会计师等人员交谈,查阅了董事会、总经理办公会等会议记录、内部审计报告、 监事会报告,以及各项业务和管理规章制度,从勤上光电内部控制环境、内部控制 制度的建设、内部控制的实施情况等方面对其内部控制制度的完整性、合理性及有 效性进行了核查.

二、勤上光电的内部控制环境

1、勤上光电公司治理 按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定,勤上光电建立了较为完 善的法人治理结构.股东大会是公司的最高权力机构,通过董事会对公司进行经营 决策管理,运用法定的形式确保股东的合法权益,并监督和约束董事会的职权.董 事会是由股东大会选举产生的, 由全体董事组成的行使公司经营管理权的决策机构, 对股东大会负责.监事会是对公司的业务活动进行监督和检查的常设机构,负责对 公司董事、经理的行为及公司财务进行监督.公司总经理由董事会聘任,在董事会 的领导下,全面负责公司的日常经营管理活动,组织实施董事会决议. 公司制订了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》等重大规章制度,明确规范了股 东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为.这些制度是公司管理的重要组 成部分、是提高工作效率的重要的基础条件.

2、公司的组织机构、职责划分 勤上光电设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织结构;

遵循相互监督、 相互制约、协调运作的原则设置部门和岗位.科学划分部门管理职责及岗位职责, 完善各项业务管理制度,建立相应的授权、审核制度,强化了风险管理意识,各部 门、岗位各司其职、各负其责、相互制衡、相互监督,保障了控制目标的实现.

3、人力资源 勤上光电已建立了完善的人力资源管理制度和绩效考核管理办法,制定了一系 列较为科学的人员聘用、培训、上岗、考核、奖惩、晋升、离职等人事管理制度, 人力资源部为每个岗位制订了岗位说明书,明确每个岗位的责任和权限,逐步建立 和完善针对各层级员工的激励约束机制,通过制定合理的目标、建立明确的标准、 执行严格的考核和落实配套的奖惩,促进员工责、权、利的有机统一和公司内部控 制的有效执行.

三、勤上光电内部控制制度的建设 公司为完善内部控制制度体系、 保持内部控制有效性, 制订并完善了以下制度: 《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《独立董事工作制度》 、 《董事会审计委员会工作制度》 、 《总经理团队工作制度》 、 《募集资金管理办法》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《董事 会秘书工作制度》、《信息披露管理制度》和《投资者关系管理办法》等;