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陕西建设机械股份有限公司拟发行股份购买 资产涉及自贡天成工程机械有限公司股东 全部权益价值项目 评估报告 万隆评报字(2015)第1045号 万隆(上海)资产评估有限公司 二一五年二月九日 自贡天成工程机械有限公司股东全部权益价值项目评估报告 -

2 - 陕西建设机械股份有限公司拟发行股份购买资产涉及自贡天 成工程机械有限公司股东全部权益价值项目 评估报告目录 注册资产评估师声明.

3 评估报告摘要.4 评估报告.6

一、 委托方、被评估单位和委托方以外的其他评估报告使用者

5

二、 评估目的.13

三、 评估对象和范围.13

四、 价值类型及其定义.18

五、 评估基准日.18

六、 评估依据.18

七、 评估方法.22

八、 评估程序实施过程和情况

27

九、 评估假设.28

十、 评估结论.30 十

一、特别事项说明.32 十

二、评估报告使用限制

33 十

三、评估报告日.33 附件

35 自贡天成工程机械有限公司股东全部权益价值项目评估报告 -

3 - 注册资产评估师声明

一、我们在执行本项评估业务中,遵循了相关法律法规和资产评估准则,恪守 了独立、客观和公正的原则.根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述的 内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确 认;

所提供的资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关 当事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或预期的利益关系;

与相关当事方 没有现存或预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

我们已对 评估对象及其涉及资产的法律状况给予必要的关注, 对评估对象及其所涉及资产的 法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实的披露,且已提请委托 方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件 的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事 项说明及其对评估结论的影响. 自贡天成工程机械有限公司股东全部权益价值项目评估报告 -

4 - 陕西建设机械股份有限公司拟发行股份购买资产涉及 自贡天成工程机械有限公司股东全部权益价值 评估报告摘要 万隆(上海)资产评估有限公司接受陕西建设机械股份有限公司的委托,对 陕西建设机械股份有限公司拟向特定对象发行股份购买资产而涉及自贡天成 工程机械有限公司股东全部权益价值进行了评估. 评估目的:向特定对象发行股份购买资产 评估对象和范围:本次评估的评估对象为自贡天成工程机械有限公司的 股东全部权益价值,评估范围是自贡天成工程机械有限公司申报的全部资产及 负债,包括流动资产、非流动资产、流动负债、非流动负债. 价值类型:市场价值 评估基准日:2014 年12 月31 日 评估方法:资产基础法、收益法 评估结论及其使用有效期: 本次评估结论采用收益法评估结果,自贡天成工程机械有限公司股东全部 权益评估值为大写人民币肆亿贰仟贰佰肆拾玖万伍仟叁佰元整 (RMB42,249.53 万元). 对评估结论产生影响的特别事项: 具体内容见评估报告第十一条. 特别提示:以上内容摘自【万隆评报字(2015)第1045 号】 评估报告正文,欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论,应认真阅读评估报告全文,本 摘要不得单独使用.自贡天成工程机械有限公司股东全部权益价值项目评估报告 -