PDF《上海全筑建筑装饰集团股份有限公司》

1 证券代码:603030 证券简称:全筑股份 公告编号:临2019-043 上海全筑建筑装饰集团股份有限公司 关于公司

2018 年年报问询函的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

风险提示:

1、公司对恒大及恒大关联公司存在一定依赖的情况 (1)恒大及恒大关联公司在公司业务收入中占比较大,在50%左右;

(2)深圳恒大材料设备有限公司和广州恒大材料设备有限公司(以下简称 恒大 材料公司 )与恒大公司是关联公司,位列公司前五大供应商.公司通过恒大材料公 司采购甲指乙供材料符合行业惯例以及合理的商业运营决定.

2、合同订单融资情况 (1)由于公司从事的全装修业务在与客户结算过程中资金回笼存在一定的滞后 性,为保障公司业绩增长及订单项目的稳定实施,公司积极采取措施进行融资,其中 包括请恒大地产帮助介绍相应的金融机构商洽合作.由于受到融资环境的影响,此类 合同订单融资及融资规模存在一定的不确定性;

(2)公司

2017 年9月-11 月基于公司已签约待实施装修工程类合同通过证券公 司或信托公司进行了合同订单融资, 公司将融资款项收到的现金流入作为筹资活动现 金流入列示.合同订单对应的装修工程实陆续施工并产生应收账款,客户集中将归还 借款的专款付至公司指定账户, 此时公司在现金流量表将该现金流列示于经营活动现 金流入,公司用该专款归还该借款时将该现金流出列示于筹资活动现金流出.2018 年度筹资活动现金流与经营活动现金流出现大幅变动主要系合同订单融资所致.

2019 年4月25 日,上海全筑建筑装饰集团股份有限公司(以下简称 公司 )收 到上海证券交易所《关于对上海全筑建筑装饰集团股份有限公司

2018 年年度报告的

2 事后审核问询函》(上证公函【2019】0507 号)(以下简称 问询函 ).现对问询函 所涉问题【回复说明】如下:

一、关于经营业务 公司

2018 年实现营业收入 65.21 亿元,同比增长 40.98%;

归属于母公司股东的 净利润 2.6 亿元,同比增长 58.10%.营业收入与利润均大幅增长,请就经营业务相 关事项补充披露以下内容. 1. 营业收入与待转销项税额情况.年报显示,公司

2018 年待转销项税额 2.70 亿元,同比增长 83.1%,按增值税税率 17%估算,公司约有 15.88 亿收入已确认、但 未进行税务申报,该金额约占

2018 年总营业收入的 24.35%.请公司补充披露: (1)说明公司各类业务收入确认政策,包括但不限于完工百分比如何确认、如 何确定建造合同工作量、如何预估毛利率、收入确认时点等,并说明是否与同行业一 致,是否符合《企业会计准则第

14 号――收入》的相关规定;

【回复说明】 公司是住宅全装修整体解决方案及系统服务提供商, 目前从事的业务主要包括全 装修施工、公装施工、家装施工、设计业务和家具业务等. 收入确认政策主要涉及到如下两种类型: A、全装修及公装施工、家装施工、设计业务:完工百分比法 公司首先按照项目合同所确定的总造价作为公司在该项目实施过程中可实现的 合同收入的总额,然后根据完工进度确认每个会计期间实现的营业收入,即当月收入 =合同总额* 累计完工进度-以前月份累计已确认收入. 对当期完成决算的工程项目, 按决算收入减去累计已确认的收入后的余额作为当 期收入;