PDF《([2017]070 号)》

记确认书》 ([2017]070 号) ,至2018 年5月止,辅导小组共进行了为 期9个月的辅导.

按照《铁将军汽车电子股份有限公司与海通证券股份有限公司 关于首次公开发行股票并上市之辅导协议》与《海通证券股份有限 公司关于铁将军汽车电子股份有限公司首次公开发行股票并上市之 辅导计划及实施方案》 (以下简称 《辅导计划》 )的内容,我公司 辅导小组成员首先对铁将军进行了详尽、深入的尽职调查,并结合 公司特点,制定了相应的辅导工作计划.在每期辅导开始之初,我 公司辅导人员均与铁将军有关人员就辅导内容以及公司目前存在和 急需解决的问题进行沟通,有针对性地确定每期辅导工作的重点, 做到有的放矢.我公司辅导小组成员还根据需要,列席铁将军的重 要会议,并查阅铁将军的有关会议记录,及时、准确地掌握公司的 第一手资料,询问辅导工作的效果,及时反馈对辅导工作的意见, 并对下一期的工作提前做出调整和安排. 在辅导过程中,海通证券辅导人员通过对辅导对象举行笔试考 核,检验辅导工作的效果,达到以辅导督促铁将军完善法人治理结 构、规范运作的目的. 辅导期内,海通证券辅导小组共安排了

6 次、22 个小时的集中 授课,分别由辅导小组成员、律师、会计师主讲.授课内容包括《证 券法》 、 《公司法》 、 《企业会计准则》 、 《首次公开发行股票并上市管 理办法》 、上市公司法人治理、上市公司规范运作及信息披露制度等 方面的内容.与此同时,辅导小组还根据中国证监会最新颁布的有 关法规、办法及时对辅导内容进行调整和补充,使辅导对象能够全 面、及时地了解和领会证券市场的发展以及对上市公司的规范要求. 辅导期间,辅导人员还就所发现的铁将军在规范经营方面存在 的问题提出了意见,并对前期曾提出的整改意见的落实情况进行了 跟踪.

(二)辅导方式及主要内容 在辅导过程中,海通证券辅导小组针对实际情况,采取灵活多 样的辅导方式,具体情况如下: 1.集中授课 辅导期内,在通力律师事务所、华普天健会计师事务所(特殊 普通合伙)的协助下,我公司辅导人员对铁将军全体董事、监事、 高级管理人员和持有公司 5%以上股份的股东(或其法定代表人)以 及实际控制人进行了

6 次集中辅导授课, 就股份公司发行上市的有关 法律、法规,股份公司规范运作、信息披露、公司治理、财务会计 制度等方面的知识,以及拟上市公司 IPO 等方面的案例进行讲解, 完成了《辅导计划》制定的既定任务. 2.提出书面意见和建议 在辅导期间,我公司辅导人员就铁将军在法人治理结构、内部 控制制度、募集资金投资项目、财务管理等方面的问题提出了意见 和建议,有助于辅导机构了解和掌握企业的实际情况,解决实际问 题,强化铁将军的规范管理. 3.专题研讨座谈 辅导期间,我公司辅导人员与辅导对象针对铁将军关联方梳理、 关联交易、内部控制管理、募集资金投资项目等问题举行了多次专 门讨论、座谈,通过深入学习有关政策、法规,剖析问题的实质, 有助于辅导机构对企业整体面的把握. 4.发放习题并进行答疑 通过习题的练习和讲解强化和巩固辅导对象对《公司法》 、 《证 券法》 、 《首次公开发行股票并上市管理办法》 、新企业会计准则等各 项法律法规的认识. 5.中介机构协调会 海通证券作为中介机构的主牵头人,召开中介机构协调会,对 公司现阶段尚需解决的问题进行集体诊断、协商解决问题的办法, 以保证公司在辅导阶段就完全符合中国证监会及相关部门对公司上 市申报的要求. 6.辅导考核 海通证券辅导小组组织了辅导测验,内容主要包括《公司法》 、 《证券法》 、 《首次公开发行股票并上市管理办法》 、 《企业会计准则》 等内容,以促使辅导对象更好地掌握相关的法规和知识,切实履行 诚信的职责.铁将军的董事会、监事会成员、独立董事及其它高级 管理人员和持有公司 5%以上股份的股东(或其法定代表人)及实际 控制人参加了考试,成绩全部合格.