PDF《西安交大博通资讯股份有限公司 董事会审计委员会工作规则》

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1 - 西安交大博通资讯股份有限公司 董事会审计委员会工作规则

第一章 总则第一条 为强化董事会决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会对 经理层的有效监督,根据公司董事会议事规则的规定,公司设立董事会审计委员 会,并制定本实施细则.

第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构,主要负责公司内、外 部审计的沟通、监督和核查工作.

第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成,其中二名为独立董事. 第四条 审计委员会委员由董事长、或二分之一以上独立董事、或全体董事 的三分之一以上提名,并由董事会选举产生. 第五条 审计委员会设主任委员一名,由独立董事委员担任,主持委员会工 作,主任委员人选需报董事会审议批准. 第六条 审计委员会任期与董事会一致,委员任期届满,连选可以连任.期 间如有委员不再担任公司董事职务, 自动失去委员资格, 并由委员会根据上述 第 三条至 第五条规定补足委员人数. 第七条 审计委员会下设审计工作小组为日常办事机构, 负责日常工作联络 和会议组织等工作.

第三章 职责权限 第八条 审计委员会的主要职责权限:

1、提议聘请或更换外部审计机构;

2、监督公司的内部审计制度及其实施;

3、负责内部审计与外部审计之间的沟通;

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4、审核公司的财务信息及其披露;

5、审查公司内控制度,对重大关联交易进行审计及审查;

6、公司董事会授予的其他事宜. 第九条 审计委员会对董事会负责,委员会的提案提交董事会审议决定.审 计委员会应配合监事会的监事审计活动.

第四章 决策程序 第十条 审计工作小组负责做好审计委员会决策的前期准备工作, 提供公司 有关方面的书面资料:

(一)公司相关财务报告;

(二)内外部审计机构的工作报告;

(三)外部审计合同及相关工作报告;

(四)公司对外披露信息情况;

(五)公司重大关联交易审计报告;

(六)其他相关事宜. 第十一条 审计委员会会议,对审计工作小组提供的报告进行评议,并将相 关书面决议材料呈报董事会讨论:

1、外部审计机构工作评价,外部审计机构的聘请及更换;

2、公司内部审计制度是否已得到有效实施,公司财务报告是否全面真实;

3、公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实,公司重大的关联交易是 否合乎相关法律法规;

4、公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价;

5、其他相关事宜.

第五章 议事规则 第十二条 审计委员会的会议分为定期会议和临时会议, 定期会议每年召开 一次,主任委员根据需要提议召开临时会议.相关会议应当在会议召开前三天通 知全体委员,会议由主任委员主持,主任委员不能出席时可委托其他委员主持. 第十三条 审计委员会会议应由二分之一以上的委员出席方可举行;

每一名 委员有一票的表决权;

会议做出的决议,必须经全体委员的过半数通过. -

3 - 第十四条 会议表决方式为举手表决或投票表决, 也可以采取通讯表决的方 式召开. 第十五条 审计工作小组成员可列席审计委员会会议, 必要时亦可邀请公司 董事、监事及其他高级管理人员列席会议. 第十六条 审计委员会认为必要时, 可以聘请中介机构为其决策提供专业意 见,费用由公司支付. 第十七条 审计委员会会议的召开程序、 表决方式和会议通过的议案必须遵 循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定. 第十八条 审计委员会会议应当有记录, 出席会议的委员应当在会议记录上 签名;