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中国电子财务有限责任公司 风险评估报告 信会师报字[2018]第ZG29640 号目录?风险评估报告…第1-4 页?风险评估说明…第5-12 页 中国电子财务有限责任公司 风险评估说明 关于中国电子财务有限责任公司 风险评估报告 信会师报字[2018]第ZG29640 号 深圳长城开发科技股份有限公司: 我们接受委托,审核了后附的中国电子财务有限责任公司(以下简 称 中国电子财务公司 ) 管理层截至

2018 年9月30 日止与财务报表 相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制定及 实施情况的认定.

建立健全并合理设计风险管理体系并保持其有效性,保证风险管 理政策与程序的真实性和完整性是财务公司管理层的责任.我们的责 任是对财务公司与财务报表相关的风险管理执行情况发表意见. 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第

3101 号――历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务.该 准则要求我们计划和实施审核工作,以对中国电子财务公司截至

2018 年9月30 日止与财务报表相关的风险管理情况的认定是否不存在重大 错报获取合理保证.我们在审核过程中,实施了包括了解、测试和评 价中国电子财务公司与财务报表相关的风险管理设计的合理性,以及 我们认为必要的其他程序.我们相信,我们的审核工作为发表意见提 供了合理的保证. 风险管理具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性.此外,由于情况的变化可能导致风险管理变得不 恰当,或降低对控制、风险管理政策、程序遵循的程度,根据风险评 估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险. 本报告是根据《企业集团财务公司管理办法》相关规定对中国电 子财务公司开展金融业务进行的风险评估,仅供中国电子财务公司开 展金融业务报监管机构审核时使用,不得用作其他用途.由于使用不 当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师及其所在的会计师事务 所无关. 附送:中国电子财务有限责任公司风险评估说明 -

3 - 中国电子财务有限责任公司 风险评估说明 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:许培梅 中国・上海 中国注册会计师:孟庆祥 二一八年十月二十三日 -

4 - 中国电子财务有限责任公司 风险评估说明 中国电子财务有限责任公司风险评估说明

一、公司的基本情况 中国电子财务有限责任公司(以下简称 中国电子财务公司 或 财务公司 ) 的前身是中国信息信托投资公司.中国信息信托投资公司

1988 年3月15 日经中 国人民银行批准,同年

4 月21 日在国家工商行政管理局登记注册,为全国性非银 行金融机构,是电子工业部的直属企业,业务受中国人民银行、国家外汇管理局 领导、管理、监督、协调和稽核.

2000 年11 月6日经中国人民银行批准, 中国信息信托投资公司改组为企业集 团财务公司,并更名为中国电子财务有限责任公司,2001 年起开始正式运营,并 领取《金融机构法人许可证》 ,证号为 L0014H211000001.2009 年增资后公司注册 资本金 10.50 亿元 (含美元 1,500 万元) , 中国电子信息产业集团有限公司出资 5.35 亿元,占总股本的 50.932%,是本公司第一大股东及最终控制方;

集团内另有