PDF《宇环数控机床股份有限公司》

2018 年公司通过内部管理提质增效,管理人员差旅费及业务招待费 同比减少 55.31 万元,折旧、租赁等其他综合费用同比减少 169.38 万元.

2、公司

2018 年经营活动产生的现金流量净额为-7,516 万元,同比下降 181%,

2018 年末应收账款账面余额 1.46 亿元,较期初增长 102%. (1)请公司结合销售回款情况,说明经营活动产生的现金流量净额、应收账款 账面余额较大幅度变动的原因及合理性. 公司回复: 由于受到经济大环境的影响,2018 年市场流动性紧缩,造成公司一方面回款压力 加剧,年末应收账款余额较期初增长 102%;

另一方面为确保生产,公司采购付款同步 承压,年末应付票据及应付账款较期初减少 28.09%.2018 年一季度,公司经营活动现 金流首次出现负增长,下半年市场流动性风险有所加大.

2018 年各季度经营活动现金流量情况详见下表: 一季度 半年度 三季度 四季度 经营活动现金流 净额(万元) -1,910.17 -3,481.73 -7,542.48 -7,515.66 备注:以上表格数据为季度累计数

2018 年四季度,公司加大应收账款的催收力度,截止到

2019 年一季度末,公司 应收账款余额为 1.10 亿元,比期初余额减少 16.51%,2019 年第一季度经营活动现金 流量净额为 199.89 万元. (2)报告期公司对应收账款计提坏账准备 1,333 万元,坏账准备整........