PDF《审计报告》

彭泽县天然气有限公司 审计报告鲁瑞会业字(2017)第0177 号目录

一、 审计报告 1-2

二、 已审财务报表

1、 资产负债表 3-4

2、 利润表

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3、 现金流量表

6

4、 所有者权益变动表 7-9

5、 财务报表附注 10-43

1 审计报告鲁瑞会业字(2017)第0177 号 彭泽县天然气有限公司: 我们审计了后附的彭泽县天然气有限公司的财务报表, 包括 2015年12月31日、

2016 年12 月31 日、2017 年04 月30 日的资产负债表,2015 年度、2016 年度、2017 年1-4 月份的利润表、现金流量表和所有者权益变动表,以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是彭泽县天然气有限公司管理层的责任. 这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必 要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证. 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审 计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估 计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

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三、审计意见 我们认为, 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了 彭泽县天然气有限公司

2015 年12 月31 日、2016 年12 月31 日、2017 年04 月30 日 的财务状况以及

2015 年度、2016 年度、2017 年1-4 月份的经营成果和现金流量. 山东瑞华有限责任会计师事务所 中国注册会计师:柴磊 中国・ 济南 中国注册会计师:徐京亭 二一七年五月二十五日

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9 彭泽县天然气有限公司

2017 年1-4 月、2016 年度、2015 年度财务报表附注

10 彭泽县天然气有限公司

2017 年1-4 月、2016 年度及

2015 年度 财务报表附注

一、企业的基本情况 彭泽县天然气有限公司(以下简称 公司 或 本公司 )于2011 年11 月03 日成立有 限责任公司(自然人投资或控股).经彭泽县市场监督管理局核准,取得统一社会信用代码 为91360430584028946Q 企业法人营业执照.公司注册资本人民币

1000 万元.公司住 所:江西省九江市彭泽县龙城镇渊明路原物价局办公楼;

公司法定代表人:曹达文. 公司经营范围: 燃气及石油企业的投资管理;

燃气设备的销售及服务;

燃气工程设计、 施工、安装和维修(涉及行政许可的,凭有效行政许可证经营) .营业年限至

2029 年10 月05 日.

二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部发 布的《企业会计准则――基本准则》 (财政部令第