PDF《西王特钢有限公司》

6 综合现金流量表 截至6月30日止六个月 2015年2014年 附注 人民币千元 人民币千元 未经审核 未经审核 经营活动的现金流量 除税前溢利 231,412 262,952 就以下各项进行的调整: 融资成本

5 44,980 88,474 利息收入

3 (6,492) (17,647) 汇兑损失净额

4 8,394 3,721 折旧

4 238,833 202,166 确认预付土地租赁款项

4 1,111 1,111 以权益结算之购股权开支

4 434 C 518,672 540,777 存货减少 (增加) 146,353 (353,098) 应收贸易款项及应收票跎 (增加) 73,049 (137,114) 预付款项、按金及其他应收款项减少 (2,118) (303,853) 应收同系附属公司款项减少 2,007 C 应付贸易款项及应付票 (减少) 增加 (312,726) 1,393,109 预收款项、其他应付款项及应计费用 (减少) 增加 (375,844) 135,832 衍生金融工具减少 (710) C 应付直接控股公司款项减少 (226,103) C 应付同系附属公司款项减少 (59,587) C 应付一名关联方款项增加 C 20,558 经营 (所用) 产生的现金 (237,007) 1,296,211 已收利息 3,084 17,499 融资租赁租金款项利息部分 (2,785) (9,548) 已付中华人民共和国 ( 「中国」 ) 税项 (92,904) (89,872) 经营活动 (所用) 所得的净现金流量 (329,612) 1,214,290

7 投资活动的现金流量 购置物业、厂房及设备 (901,688) (1,092,432) 购置预付土地租赁款项 C (14,249) 抵押存款减少 150,204 86,142 投资活动所用净现金流量 (751,484) (1,020,539) 融资活动的现金流量 新增银行及其他贷款 283,795 103,583 应付最终控股公司款项增加 1,846,902 1,399,900 偿还应付独立第三方款项 (259,004) (694,333) 融资租赁租金款项资本部分 (87,302) (73,623) 发行认股权证所得款项 C 1,191 发行认股权证开支 C (100) 偿还银行借款 (423,460) (766,584) 已付股息 (30,000) (30,000) 已付利息 (204,596) (75,517) 融资活动所得 (所用) 净现金流量 1,126,335 (135,483) 现金及现金等价物增加净额 45,239 58,268 期初的现金及现金等价物 127,067 93,316 外币汇率变动的影响净额 (8,355) 2,053 期末的现金及现金等价物 163,951 153,637 截至6月30日止六个月 2015年2014年 人民币千元 人民币千元 未经审核 未经审核

8 简明综合财务报表附注 1.1 公司资料 本公司为一间於2007年8月6日在香港注册成立的有限公司.本公司的注册办事处位於香港湾仔 港湾道25号海港中心21楼2110室.本公司股份自2012年2月23日於联交所上市.本集团主要於中 国从事生产及销售钢材产品业务. 本公司的直属控股公司为西王投资有限公司 ( 「西王投资」 ) ,该公司由西王控股有限公司 ( 「西 王控股」 ) 全资拥有.本公司的最终控股公司为西王集团有限公司 ( 「西王集团」 ) . 1.2 编制基准 本未经审核简明综合中期财务报表乃根上愀刍峒剖岚洳嫉南愀刍峒谱荚 ( 「香港会计 准则」 ) 第34号 「中期财务报告」 及联交所证券上市规则 ( 「上市规则」 ) 附录16编制. 编制本简明综合中期财务报表时采用的会计政策及计算方法与截至2014年12月31日止年度的年 度财务报表所采纳者一致. 本未经审核简明综合中期财务报表应与根愀鄄莆癖ǜ孀荚虮嘀频谋炯啪蠛2014年年 度财务报表一并阅读. 於2015年6月30日,本集团的流动负债净额约为人民币3,489,747,000元.董事认为,尽管处於流动 负债净额状况,本集团於可见将来将有足够的营运资金以应付其业务所需及维持其经营现状, 因此已按持续经营基准编制简明综合中期财务报表.