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石家庄炼油化工股份有限公司 自2004 年1月1日至2004 年12 月31 日止年度会计报表

1 审计报告 KPMG-A(2005)AR No.

0127 石家庄炼油化工股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的贵公司

2004 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、

2004 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量表和现金流 量表.这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见. 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报 表是否不存在重大错报.审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以 及评价会计报表的整体反映.我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础. 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企 业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司

2004 年12 月31 日的合并 财务状况和财务状况、2004 年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金 流量. 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 陈玉红 中国北京 王霞 东长安街

1 号 东方广场东

2 座办公楼

8 层 邮编 :100738

2005 年4月5日2石家庄炼油化工股份有限公司 合并资产负债表

2004 年12 月31 日 (金额单位:人民币元) 注释

2004 年2003 年 资产 流动资产 货币资金

4 824,387,771 572,946,011 应收票据

5 17,018,295 207,100,764 应收账款

7 368,706,320 204,465,599 其他应收款

8 39,272,975 94,038,188 预付账款

9 92,799,490 63,414,883 存货

10 544,440,268 369,921,035 待摊费用

11 3,956,367 5,860,240 流动资产合计 1,890,581,486 1,517,746,720 长期投资 长期股权投资

12 5,260,491 7,013,989 其中:合并价差 5,260,491 7,013,989 长期投资合计 5,260,491 7,013,989 刊载于第

20 页至第

55 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分.

3 石家庄炼油化工股份有限公司 合并资产负债表(续)

2004 年12 月31 日 (金额单位:人民币元) 资产(续) 注释

2004 年2003 年 固定资产 固定资产原价 2,392,826,174 2,178,928,562 减:累计折旧 (1,337,969,955) (1,223,735,197) 固定资产净值 1,054,856,219 955,193,365 减:固定资产减值准备 - - 固定资产净额

13 1,054,856,219 955,193,365 工程物资

14 36,811,415 27,111,404 在建工程

15 10,496,977 45,921,562 固定资产合计 1,102,164,611 1,028,226,331 无形资产及其他资产 无形资产 549,241 344,599 长期待摊费用

16 8,091,105 11,154,988 无形资产及其他资产合计 8,640,346 11,499,587 资产总计 3,006,646,934 2,564,486,627 刊载于第

20 页至第

55 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分.

4 石家庄炼油化工股份有限公司 合并资产负债表(续)

2004 年12 月31 日 (金额单位:人民币元) 负债和股东权益 注释

2004 年2003 年 流动负债 应付票据

17 600,000,000 351,293,233 应付账款

18 538,274,946 400,698,079 预收账款

19 16,079,304 27,563,227 应付工资 21,433,499 16,345,893 应付福利费 8,202,383 5,422,857 应付股利

20 - 4,000,000 应交税金 3(c) 84,331,062 14,123,179 其他应交款 4,437,325 880,588 其他应付款

21 37,666,845 93,164,341 流动负债合计 1,310,425,364 913,491,397 长期负债 专项应付款