PDF《甘肃电投九甸峡水电开发有限责任公司拟债转股项目》

3 第三部分 资产评估说明

一、评估对象及评估范围说明

(一)评估对象与评估范围内容 1.委托评估的评估对象和评估范围 评估对象:甘肃电投九甸峡水电开发有限责任公司股东全部权益在评估基准 日2018 年12 月31 日的市场价值. 评估范围:甘肃电投九甸峡水电开发有限责任公司在评估基准日拥有的全部 资产及负债. 2.委托评估的资产类型与账面价值 纳入本次评估范围的资产包括流动资产、非流动资产等,总资产账面值为 220,693.88 万元;

负债包括流动负债和非流动负债,总负债账面值为 138,128.30 万元;

净资产账面值为 82,565.58 万元.具体如下所示: 金额单位:人民币元 序号 科目名称 账面价值

1 货币资金 103,109,814.50

2 应收票据 210,148,900.19

3 应收账款 7,569,946.86

4 预付账款 640,080.00

5 应收利息 4,817.20

6 其他应收款 84,146.42

7 存货 19,796.22

8 其他流动资产 213,622.76

9 长期股权投资 55,882,113.78

10 固定资产 1,815,501,814.31

11 在建工程 414,742.81

12 无形资产 12,147,322.02

13 递延所得税资产 1,201,638.75

14 资产总计 2,206,938,755.82

15 应付账款 3,449,748.74

16 应付职工薪酬 7,410,496.84

17 应交税费 6,210,903.90

18 应付利息 2,136,886.69

19 应付股利 40,810,066.49 甘肃电投九甸峡水电开发有限责任公司拟债转股项目涉及的甘肃电投九甸峡水电开发有限责任公司 股东全部权益价值资产评估说明 北京北方亚事资产评估事务所(特殊普通合伙)地址:北京市西城区广内大街

6 号枫桦豪景 A 座

电话:010-83557569 传真:010-83543089 E-mail:bfys@ien.com.cn 邮编:100053

4 序号 科目名称 账面价值

20 其他应付款 22,510,015.81

21 一年内到期的非流动负债 78,905,505.36

22 长期借款 1219849340.30

23 负债合计 1,381,282,964.13

24 净资产 825,655,791.69 委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象与评估范围一致.评估 范围内的资产、负债账面价值已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并 发表了无保留审计意见,审计报告号为瑞华审字[2019]62020010 号. 3.委托评估的资产权属状况 截止评估基准日, 九甸峡公司纳入本次评估范围的房屋建筑物共

17 项, 其中: 发电主厂房(卓房权证私字

2643 号)、发电副厂房(卓房权证私字

2643 号)、 九甸峡电站办公楼(卓房权证私字 4-0596 号)、九甸峡电站临时办公小楼(卓房 权证私字 4-0594 号)、九甸峡电站食堂(卓房权证私字 4-0596 号)、九甸峡电 站锅炉房(卓房权证私字 4-0596 号)、库房(卓房权证私字 4-0595 号)、公用 住房(兰房权证(城关区)字第

232479 号、第第

232478 号、第232473 号)、活 动中心(临房产证总字第

25475 号)、实训中心(临房产证总字第

34521 号)、 临洮办公楼(临房产证总字第

25474 号)已办理房屋所有权证;

左岸值班室、坝 顶配电室、兰州办公基地(电投大厦

20 楼)、污水处理室尚未办理房屋所有权证. 截止评估基准日,九甸峡公司纳入本次评估范围的土地使用权共

5 宗,均已 办理土地使用权证,权证编号为:卓国用(2011)第59-1 号、卓国用(2011)第60-1 号、卓国用(2011)第61-1 号、潭国用(2011)第012 号、临城国用(2011) 第0121 号. 九甸峡公司承诺,对上述资产拥有产权,产权无异议,如发生产权引起的纠 纷,九甸峡公司愿承担全部责任.