PDF《中国民生银行股份有限公司》

中国民生银行股份有限公司 CHINA MINSHENG BANKING CORP.

, LTD. 二五年年度报告

1 目录重要提示

一、公司基本情况简介

二、会计数据和业务数据摘要

三、股本变动及股东情况

四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

五、公司治理结构

六、股东大会情况简介

七、董事会报告

八、监事会报告

九、重要事项

十、财务报告 十

一、备查文件目录 十

二、附件

2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 本年度报告于

2006 年2月24 日公司第三届董事会第二十八次会议审议通过. 本公司经叔平董事长因身体健康原因未出席会议.陈建董事、李安民董事和董文标董事未亲自 出席会议、伍淑清董事和吴志攀董事中途请假,均书面委托其他董事代行表决权. 本公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司分别根 据国内和国际审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告. 中国民生银行股份有限公司董事会 本公司董事长经叔平、行长董文标、主管会计工作负责人洪崎、吴透红、会计机构负责人王建 平、白丹,保证年度报告中财务报告的真实、完整.

第一章 公司基本情况简介

一、公司法定中文名称:中国民生银行股份有限公司 (简称:中国民生银行,下称 本公司 ) 公司法定英文名称:CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD. (缩写: CMBC )

二、公司法定代表人:经叔平

三、公司董事会秘书:毛晓峰 联系地址:北京市西城区复兴门内大街

2 号 联系

电话:010-58560807 传真:010-58560681 电子信箱:cmbc@cmbc.com.cn

四、注册地址: 北京市东城区正义路

4 号 邮政编码:100006 办公地址:北京市西城区复兴门内大街

2 号 邮政编码:100031 国际互联网

网址:www.cmbc.com.cn 电子信箱:cmbc@cmbc.com.cn

五、公司选定的信息披露报纸: 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站

网址:www.sse.com.cn 年度报告备置地点:本公司董事会监事会办公室

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六、公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:G 民生 股票代码:600016

七、公司其他有关资料 首次注册日期:1996 年2月7日变更注册日期:2002 年12 月30 日 注册地点:北京市东城区正义路

4 号 企业法人营业执照号码:1000001001898 税务登记证号码:京国税东字

110101100018988 地税京字

110101100018988000 未流通股票的托管机构名称:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 聘请的国内会计师事务所:普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址:上海市湖滨路202号普华永道中心11楼,邮政编码:200021 聘请的国际会计师事务所:PricewaterhouseCoopers China Limited (普华永道中国有限公司) 注册地址:P.O. Box 1448, New York, NY 10185-1448 United States of America

八、本报告分别以中、英文编制,在对中外文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准.

第二章 会计数据和业务数据摘要

一、本年度主要利润指标 (单位:人民币千元) 项目境内审计数 境外审计数 利润总额 4,242,690 4,318,095 净利润 2,702,519 2,759,874 扣除非经常性损益后的净利润 2,700,935 2,758,290 主营业务利润 4,240,326 4,318,095 其他业务利润 - - 营业利润 4,240,326 4,318,095 投资收益 2,366,945 2,470,812 补贴收入 - - 营业外收支净额 2,364 2,364 经营活动产生的现金流量净额 15,323,082 17,658,616 现金及现金等价物净增加额 13,698,188 13,698,188 注:

1、计算依据: 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第

1 号――非经常性损益》 、 《公开发行 证券的公司信息披露内容与格式规则第

2 号》 .

2、扣除的非经常性损益项目及涉及金额为:营业外收入 15,585 千元,营业外支出 13,221 千元.

4 非经常性损益项目 金额(人民币千元) 营业外收入 15,585 其中:罚款收入 1,870 其他收入 13,715 营业外支出 13,221 其中:固定资产减值准备计提/(转回) - 其他支出 13,221 非经常性损益项目所得税影响数

780 合计 1,584

二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 (单位:人民币千元)

2005 年2003 年境内审计数 项目境内审计数 境外审计数

2004 年 境内审计数 调整后 调整前 主营业务收入 23,800,377 24,149,927 17,958,779 12,037,114 12,037,114 净利润 2,702,519 2,759,874 2,038,401 1,391,252 1,391,252 总资产 557,136,091 557,373,134 445,398,682 361,064,410 361,064,410 总负债 541,676,612 541,919,007 432,491,524 351,414,206 351,414,206 股东权益(不含少数股东权益) 15,459,479 15,454,127 12,907,158 9,650,204 9,650,204 全面摊薄每股收益(元) 0.37 0.38 0.39 0.38 0.38 按最新股本计算每股收益(元) 0.37 0.38 0.39 0.38 加权平均每股收益(元) 0.37 0.38 0.40 0.41 0.41 扣除非经常性损益后的每股收益 (元) 0.37 0.38 0.39 0.38 0.38 每股净资产(元) 2.13 2.13 2.49 2.66 2.66 调整后每股净资产(元) 2.07 2.11 2.42 2.56 2.56 每股经营活动产生的现金流量净额 (元) 2.11 2.43 -2.91 6.94 6.94 净资产收益率(%) 17.48 17.86 15.79 14.42 14.42 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资 产收益率(%) 17.47 17.85 15.68 14.43 14.43 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率(%) 19.17 19.80 17.20 19.48 19.48 注:1.有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第

2 号:年度报告的内容 与格式》 (2005 年修订)第21 条及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

9 号:净资产收益率 和每股收益的计算及披露》规定计算. 2.2003 年调整前境内审计数为本公司

2004 年年度报告披露数据. 3.根据本公司

2006 年1月6日 中国民生银行股份有限公司关于股份变动情况的公告 ,截止

2005 年12 月30 日收盘, 民生转债 (100016)转换为本公司发行的股票 民生银行 (600016), 累计转股股数为 966,760,166 股(含送增股) ,总股本达到 7,258,778,713 股,比报告期初增加 2,074,331,518 股.故按最新股本计算的每股收益为 0.37 元. 4.境外每股收益的计算是依据国际会计准则

33 号DD每股收益计算.

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三、境内外审计重要财务数据及差异 (单位:人民币千元) 项目净利润 净资产 总资产 总负债 基于国内会计准则计算 2,702,519 15,459,479 557,136,091 541,676,612 按国际财务报告准则所作的调整: 冲销尚未开业分支机构开办费期末净额 12,123 -5,413 -5,413 将衍生金融工具按公允价值列示 -88,924 -222,431 41,694 264,125 按照公允价值计算待出售投资的未实现损失 - -46,967 -46,967 - 冲回投资减值准备 120,759 131,657 131,657 - 短期投资利息收入的确认 93,243 93,243 93,243 - 可转换公司债券相关调整 10,788

898 - -898 次级债券发行费用相关调整 2,458 14,282 - -14,282 股票发行费用在国际财务报告准则下计入资本公积 -16,002 -4,642 - 4,642 资本折算差额对汇兑损益的影响 -50,833 - - - 与国际财务报告准则调整相对应的所得税调整 -26,257 34,021 22,829 -11,192 调整小计 57,355 -5,352 237,043 242,395 境外补充财务报告 2,759,874 15,454,127 557,373,136 541,919,007 国内外会计准则计算的差异说明: 国内会计准则 国际会计准则 衍生金融工具交易的未交割金额在表外列示, 相关的 损益在衍生金融工具到期交割时在利润表中确认. 采用公允价值在资产负债表内计量,以确认 未实现损益,调减了公司本年度境外报表净 利润. 长期投资由于市价持续下跌导致其可收回金额低于 账面价值时,计提长期投资减值准备. 当有客观证据(如债券发行人出现重大财务 困难)表明长期债券投资发生减值时才予计 提长期投资减值准备. 短期投资持有期间所收到的利息除收到的已计入应 收项目的利息外均直接冲减投资账面价值, 在转让或 到期兑付时确认投资损益. 根据权责发生制原则按期计提投资收益. 公司

2003 年度可转换债券发行费用及

2004 年度、 2005年度次级债券发行费用在当年费用中予以列支. 均要求予以资本化列示.国际报表净利润比 国内报表略高.

四、境内外会计报表贷款呆账准备金情况(境内外报表情况一致) (单位:人民币千元)

2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日 年初余额 4,247,700 3,226,216 本期计提 1,254,852 1,360,249 本期核销/出售 -511,061 -338,765 期末余额 4,991,491 4,247,700 其中:一般准备余额 2,324,645 2,489,882 专项准备余额 2,666,846 1,757,818 注:上述一般准备余额中不含从税后利润中计提的一般准备,本行目前没有提取特种准备. 根据《金融企业会计制度》 ,原计入在贷款呆账准备金中为拆放同业计提的坏账准备以及抵债资 产减值准备从中扣除,单独列示. 根据《中国民生银行呆帐核销管理办法》和《中国民生银行债务重组损失处理办法》的规定, 公司于

2005 年度对部分不良资产进行了核销和债务重组.

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五、截止报告期末前三年补充财务数据 (单位:人民币千元)

2005 年末

2004 年末

2003 年末 项目境内审计数 境外审计数 境内审计数 境内审计数 存款总额 488,832,763 488,832,763 380,044,302 274,644,117 其中:长期存款 81,152,706 81,152,706 73,986,691 48,328,540 同业拆入 - - 1,219,919 3,139,640 贷款总额 378,071,845 378,071,845 288,362,143 201,772,909 其中:短期贷款 160,426,181 160,426,181 136,454,464 104,444,517 进出口押汇 1,548,582 1,548,582 1,520,084 1,356,354 贴现 63,085,654 63,085,654 29,940,167 21,621,964 中长期贷款 147,819,965 147,819,965 117,050,744 71,708,361 逾期贷款 5,191,463 5,191,463 3,396,684 2,641,713 注:1.根据中国人民银行存款统计口径,各项存款包括:短期存款、短期储蓄存款、应解汇款 及临时存款、存入短期保证金、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、机关团体存款;

2.长期存款包括长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金;

3.贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款(含呆滞和呆账贷款) .

六、本年度利润表附表 按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

9 号:净资产收益率和每股收益的计算及披露》 的要求,计算本年度境内外每股收益和净资产收益率.

(一)境内审计数 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项目(人民币千元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4,240,326 27.43 30.09 0.58 0.59 营业利润 4,240,326 27.43 30.09 0.58 0.59 净利润 2,702,519 17.48 19.18 0.37 0.37 扣除非经常性损益后净利润 2,700,935 17.47 19.17 0.37 0.37

(二)境外审计数 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项目(人民币千元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4,318,095 27.94 31.00 0.59 0.60 营业利润 4,318,095 27.94 31.00 0.59 0.60 净利润 2,759,874 17.86 19.81 0.38 0.38 扣除非经常性损益后净利润 2,758,290 17.85 19.80 0.38 0.38

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七、截止报告期末前三年按期末数及平均数计算的补充财务指标

2005 年2004 年2003 年 主要指标(%) 标准 值 期末 平均 期末 平均 期末 平均 资本充足率 ≥8 8.26 8.24 8.59 7.56 8.62 7.87 流动性 人民币 ≥25 45.77 57........