PDF《玖源化工 （集团） 有限公司》

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1 C 香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公布之内容概不负责,对其准确性或完整性亦不发表任何声明,并明确表示概不就因本公布全部或任何部分内容而产生或因依赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任.

玖源化工(集 团) 有限公司Ko Yo Chemical (Group) Limited (於开曼群岛注册成立之有限公司) (股份代号:0827) 截至二零一七年十二月三十一日止年度全年业绩公布摘要―截至二零一七年十二月三十一日止年度,经营业务流入现金净额约人民币145,000,000元, 较二零一六年的经营业务流出现金净额约人民币95,000,000元增加约人民币240,000,000元. ― 截至二零一七年十二月三十一日止年度,因计入衍生金融工具的公平值变动亏损总额约人民币186,000,000元, 股东应占亏损由约人民币268,000,000元调整至约人民币454,000,000元,较二零一六年亏损约人民币407,000,000元增加亏损约人民币47,000,000元. ― 截至二零一七年十二月三十一日止年度,每股基本亏损约为人民币0.106 元. ― 於二零一七年十二月三十一日,每股资产净值约为人民币0.22元. ― 截至二零一七年十二月三十一日止年度,销售营业额约为人民币3,678,000,000 元,较二零一六年增加约88.9%. C

2 C ― 本集团主要产品之销售额及数量如下: 与二零一六年比较之变动百分比%品种销售额销售数量销售额销售数量(人 民币百万元) (吨) BB肥及复合肥31 24,424

29 15 尿素562 386,212 不适用不适用氨460 233,891

201 122 甲醇731 361,906

40 17 聚苯硫醚82 1,883

95 144 其他―买卖1,812 不适用50 不适用―董事不建议派付截至二零一七年十二月三十一日止年度任何末期股息. C

3 C 玖源化工(集 团) 有限公司(「本 公司」 ) 董事会(「董 事会」 ) 欣然公布本公司及其附属公司(统 称 「本 集团」 ) 截至二零一七年十二月三十一日止年度之经审核年度业绩. 综合损益及其他全面收益表截至二零一七年十二月三十一日止年度二零一七年二零一六年附注人民币千元人民币千元收益83,678,169 1,947,027 销售成本(3,643,775) (1,988,713) 毛利(亏 损) 34,394 (41,686) 分销成本(42,265) (8,087) 行政费用(126,908) (207,617) 其他(亏 损) 收入净额9(173,304) 24,729 其他费用10 (286) (44,514) 经营亏损(308,369) (277,175) 财务收入11 1,234 2,753 财务费用11 (164,035) (142,617) 除税前亏损(471,170) (417,039) 所得税抵免12 16,737 9,054 年内亏损及全面亏损总额13 (454,433) (407,985) 应占: 本公司权益持有人(454,339) (407,154) 非控股权益(94) (831) (454,433) (407,985) 於年内就计算本公司权益持有人应占每股亏损(每 股以人民币为单位) ― 基本15 (0.1057) (0.0972) ― 摊薄15 (0.1057) (0.0972) C

4 C 综合权益变动表截至二零一七年十二月三十一日止年度本公司权益持有人应占 股本 股份溢价 合并储备 基於股份的 补偿储备― 购股权 基於股份的 补偿储备― 可换股债券 储备基金 企业拓展 基金 累计亏损 非控股权 益交易 总计 非控股权益 权益 总额 人民币 千元 人民币 千元 人民币 千元 人民币 千元 人民币 千元 人民币 千元 人民币 千元 人民币 千元 人民币 千元 人民币 千元 人民币 千元 人民币 千元 於二零一六年一月一日 的结余 342,822 1,343,030 (22,041) 22,202 267,004 45,273 1,131 (258,377) (3,509) 1,737,535 2,807 1,740,342 年内全面亏损总额 407,154) C (407,154) (831) (407,985) 发行股份: ― 雇员购股权计划 6,960 3,550 10,510 C 10,510 ― 转换债券 17,749 60,194 C C (48,622)29,321 C 29,321 发行可换股债券 C C C C 8,636 C C C C 8,636 C 8,636 股份支付 C C C 6,067 6,067 C 6,067 於二零一六年十二月 三十一日的结余 367,531 1,406,774 (22,041) 28,269 227,018 45,273 1,131 (665,531) (3,509) 1,384,915 1,976 1,386,891 於二零一七年一月一日 的结余 367,531 1,406,774 (22,041) 28,269 227,018 45,273 1,131 (665,531) (3,509) 1,384,915 1,976 1,386,891 年内全面亏损总额 454,339) C (454,339) (94) (454,433) 发行股份: ― 转换债券

863 2,291 C C (2,115)1,039 C 1,039 於二零一七年十二月 三十一日的结余 368,394 1,409,065 (22,041) 28,269 224,903 45,273 1,131 (1,119,870) (3,509) 931,615 1,882 933,497 C

5 C 综合财务状况表於二零一七年十二月三十一日二零一七年二零一六年附注人民币千元人民币千元资产非流动资产土地使用权16 114,460 117,143 物业、厂房及设备17 3,066,352 3,320,658 投资物业18 11,618 12,127 采矿权19 297,300 289,298 其他无形资产20 8,619 8,889 递延所得税资产34 99,451 80,713 3,597,800 3,828,828 流动资产存货23 70,824 92,464 应收贸易账款及其他应收款项24 216,669 308,060 衍生金融资产25 41,670 227,378 抵押银行存款26 11,596 12,922 现金及现金等价物27 16,312 24,477 357,071 665,301 总资产3,954,871 4,494,129 权益本公司拥有人应占权益股本28 368,394 367,531 储备30 563,221 1,017,384 931,615 1,384,915 非控股权益1,882 1,976 权益总额933,497 1,386,891 C

6 C 二零一七年二零一六年附注人民币千元人民币千元负债非流动负债长期借贷31 437,961 568,282 可换股债券32 124,191 115,296 递延津贴收入33 1,276 1,930 递延所得税负债34 71,616 69,615 635,044 755,123 流动负债应付贸易账款及其他应付款项35 736,364 814,310 税项拨备1,152 1,152 短期借贷31 1,302,854 1,316,013 长期借贷的即期部分31 345,960 220,640 2,386,330 2,352,115 总负债3,021,374 3,107,238 权益及负债总额3,954,871 4,494,129 流动负债净额(2,029,259) (1,686,814) 总资产减流动负债1,568,541 2,142,014 C

7 C 综合财务报表附注截至二零一七年十二月三十一日止年度1. 一般资料玖源化工(集 团) 有限公司(「本 公司」 ) 在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司.注册办事处位於Cricket Square,Hutchins Drive, P.O. Box 2681,Grand Cayman KY1C1111,Cayman Islands,主要营业地点则位於香港铜锣湾告士打道255C257号信和广场31楼02室.本公司股份在香港联合交易所有限公司(「联 交所」 ) 主板上市. 本公司为一家投资控股公司.本公司及其附属公司(「本 集团」 ) 主要於中华人民共和国(「中 国」 ) 从事生产和销售化学制品和化学肥料. 综合财务报表以本公司及其主要附属公司的功能货币人民币(「人 民币」 ) 呈列. 2. 持续经营基准本集团於截至二零一七年十二月三十一日止年度产生亏损约人民币454,433,000元 (包 括衍生金融资产的公平值变动亏损约人民币185,708,000元) 及於二零一七年十二月三十一日, 本集团之流动负债超过其流动资产约人民币2,029,259,000元,尽管贵集团於本年度录得经营现金流入净额约人民币144,913,000元.该等情况表明存在重大不确定因素可能对本集团持续经营的能力带来重大怀疑. 此外,本集团於二零一七年十二月三十一日的合约资本承担约为人民币127,000,000元. 本集团於本年度录得经营现金流净额约人民币145,000,000元.本公司董事已审阅本集团於二零一七年十二月三十一日起计十二个月期间的现金流量预测,并对就编制截至二零一七年十二月三十一日止年度之相关综合财务报表采取持续经营基准的适当性进行评估, 乃鉴於本集团藉以改善其现金流量的下述计划及措施: (a) 於二零一七年十二月三十一日,本集团的借贷总额约为人民币2,087,000,000 元,其中约人民币1,649,000,000元将於二零一七年十二月三十一日起计十二个月内到期.於同日,本集团抵押作短期借贷的银行存款约为人民币12,000,000元.本集团於短期借贷到期日提出续借并无遇上任何重大困难,亦无迹象显示於本集团提出续借申请时, 银行将不会续借现有短期借贷. (b) 於二零一七年十二月三十一日,本集团承担的订约资本开支约为人民币127,000,000元, 其中约人民币127,000,000元须於未来十二个月内结清.该等承担主要与在四川省广安建造生产线有关.本公司董事将履行密切监察流程,控制新项目相关预期现金支出的额度及时间. (c) 董事亦预期来年将取得充足销售订单,故此达州工厂及两间新广安工厂将产生经营现金净流入. C

8 C 鉴於上述理由,董事认为,本集团於二零一七年十二月三十一日起未来十二个月内将具备充裕财务资源为其业务进行融资及履行其财务责任.因此,董事信纳按持续经营基准编制相关综合财务报表乃属恰当. 尽管存在上文所述事宜,本公司管理层是否能够完成前述计划及措施尚存在重大不确定因素.本集团是否能够持续经营,将取决於本集团透过於到期时成功续借现有银行贷款、 取得额外银行借贷、获得所需的其他融资来源;

从而取得足够融资现金流入及产生充足营运现金流入的能力.倘本集团无法实现上述计划及措施,其将无法持续经营,并须作出调整以撇减资产价值至其可收回金额,就可能产生的任何未来负债计提拨备,以及将非流动资产及非流动负债分别重新分类为流动资产及流动负债.此等调整的影响尚未於相关综合财务报表中反映. 3. 采纳新订及经修订香港财务报告准则本年度,本集团已采纳香港会计师公会颁布的所有与本集团业务相关的新订及经修订香港财务报告准则(「香 港财务报告准则」 ) ,并於二零一七年一月一日开始的会计年度生效. 香港财务报告准则包括香港财务报告准则、香港会计准则及诠释.采纳该等新订及经修订香港财务报告准则不会对本集团本年度及过往年度的会计政策、财务报表呈列及呈报金额有重大影响. 本集团并无采纳已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则.本集团已开始评估该等新订及经修订香港财务报告准则的影响但尚未能说明该等新订及经修订香港财务报告准则会否对其经营业绩及财务状况有重大影响. 4. 主要会计政策该等综合财务报表按香港财务报告准则、香港公认会计原则及香港联合交易所有限公司证券上市规则与香港公司条例所要求的适用披露规定而编制. 该等综合财务报表乃按历史成本惯例编制,并按根街盗姓说闹毓姥苌ぞ咦鞒鲂薅. 编制符合香港财务报告准则的综合财务报表需要使用若干关键假设及估计.董事在运用会计政策过程中亦须行使其判断.涉及重要判断及........