PDF《上市环评机构调查》

上市环评机构调查 环评诚信系统在资本市场无用武之地 广州绿网环境保护服务中心

2018 年6月21 日 网站:lvwang.

org.cn

电话:020-8404

5549

邮箱:office@lvwang.org.cn

2 /

24 目录

一、前言.3

二、主要发现.5

(一)上市环评机构的基本情况.5

(二)上市主体的业务构成.7

(三)新三板挂牌机构的特征.8

(四)分公司与不良行为记录.8

三、案例与分析.10

(一)江苏久力环境科技股份有限公司申请挂牌新三板被举报.10

(二)宁夏智诚安环科技发展股份有限公司拟登录中小板.11

(三)北京百灵天地环保科技股份有限公司中止挂牌新三板.13

(四)亚太环保股份有限公司不再延续环评资质并退市.14

(五)南方中金环境股份有限公司继续扩张环评领域.15

四、揭示的问题.18

(一)行政监管失效.18

(二) 合法合规经营 悖论.19

(三)信息披露形同虚设.20

(四)联合惩戒的天然不足.21

五、建议与意见.23 发布单位.24 致谢.24

3 /

24

一、前言 近年来,专业技术服务机构、中介机构上市与否的争议不绝于耳,特别是在创业板和 新三板相继出炉后.2012 年初申报 IPO 的两家勘察设计企业引起了关注,人们质疑其上市 到底是圈钱还是为了求发展

1 .建筑设计领域的筑博设计股份有限公司,2014 年申报 IPO 的行为也被质疑为: '

不差钱'

上市疑为高层套现,设计领域虚假宣传

2 .最终,筑博设计 以IPO 被否收场. 伴随着环评机构改制的进行,越来越多的民营环评机构诞生.尽管当前环评市场整体 呈萎缩态势,竞争相当惨烈,但由于环评所处的特殊位置和高利润,也吸引了众多资本对 这一领域的垂涎.2018 年初,国内知名的环评行业论坛就环评机构上市发出了声音

3 ,建 议从

1、主营业务盈利能力是否连续?

2、是否有处罚记录等?

3、后续营收能力是否可以持 续?在环评资质相关流言蜚语很多的情况下, 如何保证盈利可以持续?

4、 募集资金去向? 是建一个总部? (容易被否) 还是准备介入监测或工程业务?如果是能否说明技术优势?

5、 财务是否规范?是否如实缴纳各种税收?是否存在灰色地带的成本?(很多医药公司就这 样被否了) 这5个角度考虑. 勘察设计行业也好、建筑设计行业也好、环评行业也罢,他们的典型特征都是知识密 集型的轻资产行业,自身对资金的需求不大,其上市举措自然容易受到关注.与勘察设计 追求实质验证,和与设计追求特色不同的是,环评有一定的科研性质,结果不确定性大, 还肩负着环境保护 前端预防 的关键作用,为政府科学决策提供参考.因此,主要为环评 提供技术文件的环评机构,其规范性、独立性、质量好坏备受社会关注. 今年初,江苏久力环境科技股份有限公司申请挂牌新三板的举措,引起了广州绿网环 境保护服务中心(以下简称 广州绿网 )的关注.该公司作为环评机构,在原环保部的通 报中,2017 年中因年累计

8 次行政处理而排第一.通报发布后,该公司又被人民日报点名 批评.环保部环评机构不良行为记录系统显示该公司自

2015 年共有不良行为记录

12 条, 其中

1 条发生在

2018 年,5 条涉及限期整改(3 个月-12 个月不等) ;

其全资子公司四川锦 绣中华环保科技有限公司自

2015 共有不良行为记录

4 条,其中

1 条涉及限期整改

3 个月. 另,环评公众参与网(gzcy.org)显示该公司在

2014 年之前还有

11 条不良行为记录.这些

1 勘察设计企业的坎坷上市路――由汉嘉设计和苏交科上市案例引发的思考

2 不差钱 上市疑为高层套现 设计领域虚假宣传 http://finance.youth.cn/finance_ipo/201407/t20140724_5553856.htm

3 听说,做环评可以上市 http://www.eiabbs.net/thread-84116-1-1.html

4 /

24 为数众多的不良行为记录似乎并不影响公司登录资本市场,引发了广州绿网对收录不良行 为记录的环评诚信系统与资本市场之间的关系的思考. 为了推动资本市场上的环评机构规范经营,促进环评行业发展,提升环评公信力,广 州绿网于

2018 年5月,对资本市场上的环评机构进行了调查、分析,发现环评诚信系统在 资本市场上几乎无用武之地. 为此, 广州绿网建议: 当前环评机构行政监管部门应严格执法, 并尽快建立环评机构 黑 名单 制度,将环评机构不良行为记录名单及时移交联合惩戒备忘录成员;

对多次点名、年 年点名的环评机构从严惩戒,限制进入环评市场,而不是不受理或批准其环评文件了之;

并规定若控股股东或实际控制人的主营业务包括环评,则不得有两个及以上的环评资质. 证券监督管理机构应对资本市场上的环评机构等类似技术咨询中介机构,修订其守法经营 的界定标准,将行业主管部门的惩戒行为纳入考量范围;

行业主管部门对其采取的行政监 管措施应建立强制披露制度;

对有不良行为记录的上市公司采取相应的监管、限制措施, 实施联合惩戒. 广州绿网同时呼吁资本市场上的环评机构,及时、主动、全面的在指定平台披露受到 相关惩处情况,积极采取有效措施整改,以承担环境保护社会责任,保护投资者权益,努 力追求卓越;

包括资本市场上在内的所有环评机构及其从业人员,共同建立行业自律,杜 绝恶性竞争,努力研究解决现阶段环评存在的技术问题,推动环评行业健康发展. 从长远来看,还应加快《环境影响评价法》 、 《规划环境影响评价条例》 、 《建设项目环 境影响评价资质管理办法》 等法律法规的修订和完善, 推动政策环评发展和规划环评落地, 为项目环评减负和环评行业发展拓展空间,必要时可考虑废除建设项目环评资质,从根本 上建立起鼓励技术人员专注技术和质量、适应环评行业发展特征的法律法规体系.

5 /

24

二、主要发现

(一)上市环评机构的基本情况 生态环境部数据中心显示全国共有环评机构

927 家.不完全调查显示,目前仍在资本 市场的环评机构有

46 家(详见表一) ,其中沪市

13 家、深圳中小板

7 家,港股

9 家,新三 板17 家,共有不良行为记录

48 条,涉及上市主体

26 家.另有拟挂牌新三板的企业

2 家, 登录创业板的企业

1 家,共涉及

5 家环评机构;

其中,涉及的

3 家环评机构的拟挂牌新三 板企业――江苏久力环境科技股份有限公司股票已于

6 月20 日起挂牌公开转让. 环评机构的上市途径大概可分三类.一类环评机构背靠国企的雄厚实力和资本,早已 在资本市场经历多年,如中国能源建设(HK.03996)旗下的

8 家电力勘察设计单位.伴随 环评机构改革的进行, 另一部分环评机构由非环评行业企业收购兼并, 如博世科 (300422) 旗下的广西博环环境咨询服务有限公司.新成立的、纯民营背景的环评机构,受证券市场 上市条件的客观限制,多以新三板为跳板,积极寻找上市机会,如锦美环保(838694)旗 下的

2 家环评机构. 广州绿网将前述

46 家资本市场上的环评机构,同环评机构诚信系统关联,结果发现: 在港上市的

2 家企业涉及的

9 个环评机构表现较好,不良行为记录为 0;

在沪上市的

5 家 企业涉及的

13 家环评机构, 有2家环评机构共有不良行为记录

3 条;

在深上市的

4 家企业 涉及的

7 家环评机构,有1家企业的

4 个环评机构共有不良行为记录

8 条;

在新三板挂牌 的14 家企业涉及

17 家环评机构,有5家企业的

7 家环评机构共有不良行为记录

37 条. 表一:部分(拟、曾、退)上市环评机构概况 证券类型 上市主体 证券代码 关联的环评机构 资质级别资质证号 不良行为记录良好记录工程师人数港市 中国能源 建设 HK.03996 中国电力工程顾问集团东北电力设计 院有限公司 甲A1609

0 0

18 中国电力工程顾问集团华北电力设计 院有限公司 甲A1018

0 0

13 中国电力工程顾问集团华东电力设计 院有限公司 甲A1808

0 2

13 中国电力工程顾问集团西北电力设计 甲A3602

0 0

16 6 /

24 院有限公司 中国电力工程顾问集团西南电力设计 院有限公司 甲A3207

0 0

15 中国电力工程顾问集团中南电力设计 院有限公司 甲A2604

0 1

17 中国能源建设集团广东省电力设计研 究院有限公司 乙B2880

0 0

8 中国能源建设集团浙江省电力设计院 有限公司 乙B2010

0 0

9 中铝国际 HK.02068 中铝国际工程股份有限公司 甲A1052

0 0

27 沪市 太极实业

600667 信息产业电子第十一设计研究院科技 工程股份有限公司 甲A3209

0 0

23 天地科技

600582 中煤科工集团北京华宇工程有限公司 甲A1046

0 0

12 中煤科工集团西安研究院有限公司 甲A3609

0 0

19 中煤科工集团重庆设计研究院有限公 司甲A3105

2 1

39 中国电建

601669 中国电建集团北京勘测设计研究院有 限公司 甲A1015

0 0

15 中国电建集团成都勘测设计研究院有 限公司 甲A3206

0 0

20 中国电建集团贵阳勘测设计研究院有 限公司 甲A3301

0 0

20 中国电建集团华东勘测设计研究院有 限公司 甲A2001

0 1

37 中国电建集团昆明勘测设计研究院有 限公司 甲A3402

0 0

16 中国电建集团西北勘测设计研究院有 限公司 甲A3603

0 0

14 中国电建集团中南勘测设计研究院有 限公司 甲A2701

0 0

19 中设集团

603018 中设设计集团股份有限公司 甲A1911

0 0

16 中远海发

601866 中海环境科技(上海)股份有限公司 甲A1807

1 0

22 深市 博世科

300422 广西博环环境咨询服务有限公司 甲A2902

0 0

31 苏交科

300284 苏交科集团股份有限公司 甲A1910

0 1

25 永清环保

300187 永清环保股份有限公司 甲A2706

0 0

39 中金环境

300145 安徽通济环保科技有限公司 乙B2120

1 0

12 北京国环建邦环保科技有限公司 甲A1045

1 0

27 北京中咨华宇环保技术有限公司 甲A1051

5 0

31 陕西科荣环保工程有限责任公司 乙B3623

1 0

17 新三板 北林科技

833526 北京林大林业科技股份有限公司 乙B1058

1 0

3 博诚环境

870421 北京博诚立新环境科技股份有限公司 乙B1048

2 0

13 德龙环境

837719 河北德龙环境工程股份有限公司 乙B1248

0 0

8 港力环保

833162 重庆港力环保股份有限公司 乙B3138

0 0

20 7 /

24 贵交科

833341 贵州省交通科学研究院股份有限公司 乙B3306

0 0

12 锦美环保

838694 安徽锦美环保科技有限公司 乙B2119

0 0

6 四川锦美环保股份有限公司 乙B3261

0 0

9 科大环境

870942 苏州科太环境技术有限公司 乙B1971

5 0

23 瑞霖环保

835461 北京神州瑞霖环保科技股份有限公司 乙B1054

0 0

18 上海环境

837607 上海环境节能工程股份有限公司 乙B1809

0 0

16 嵩湖环保

835603 厦门嵩湖环保股份有限公司 乙B2236

1 0

3 夏氏春秋

871250 江西夏氏春秋环境股份有限公司 乙B2312

0 0

16 银发环保

830918 云南银发绿色环保产业股份有限公司 乙B3438

0 0

11 中S国际

834695 中S国际工程股份有限公司 乙B2519

0 0

15 智诚安环

834892 河南金环环境影响评价有限公司 乙B2551

7 0

23 宁夏智诚安环技术咨询有限公司 乙B3804

19 0

28 重庆九天环境影响评价有限公司 乙B3118

2 0

17 新三板(拟) 久力环境 ―― 江苏久力环境科技股份有限公司 乙B1959

11 1

20 ―― 四川锦绣中华环保科技有限公司 乙B3229

4 1

17 ―― 南京向天歌环保科技有限公司 乙B1910

5 0

0 17 宏宇环境 ―― 苏州市宏宇环境科技股份有限公司 乙B1970

2 0

10 新三板(退) 百灵天地

835265 北京百灵天地环保科技股份有限公司 乙B1050

1 0

10 亚太环保

836634 亚太环保股份有限公司 乙B3428

0 0

0 新三板(曾) 鑫安利

831209 中环联新(北京)环境保护有限公司 甲A1058

4 0

51 创业板(拟) 国策环保 ―― 西藏国策环保科技股份有限公司 乙B3506

1 0

6

(二)上市主体的业务构成 广州绿网还分析了前述

46 家环评机构背后的上市主体的业务构成, 发现在沪上市的主 体均是综合性企业,他们多背靠国企或由高位主管部门直属单位改制而来,技术与资金均 较雄厚, 多有加工生产产品或提供工程性服务, 调查的环评机构持有的环评资质均为甲级, 环评业务在总业务中占比非常低. 如有

7 张环评资质的中国电建 (证券代码: 601669) ,

2017 年主营业务包括工程承包与勘测设计、房地产开发、电力投资与运营、设备制造与租赁类 等,收入 2660.91 亿元,从中看不出其环评业务可能收入有多少、占比多少. 在深上市的主体多为环保综合类企业,挂牌创业板,除参与环评业务外,还有环境治 理类业务等,其环评资质多为甲级.如永清环保(证券代码:300187)2008 年就取得了乙 级环评资质,

2011 年登陆深交所创业板, 并在

2016 年7月升........