DOC《附件1：《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申...》

附件1:《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2015年版)》及填报说明 中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2015年版) 税款所属期间: 年月日至年月日纳税人识别号 : 纳税人名称: 金额单位: 人民币元(列至角分) 行次 项目本期金额 累计金额

1

一、按照实际利润额预缴

2 营业收入

3 营业成本

4 利润总额

5 加:特定业务计算的应纳税所得额

6 减:不征税收入和税基减免应纳税所得额(请填附表1)

7 固定资产加速折旧(扣除)调减额(请填附表2)

8 弥补以前年度亏损

9 实际利润额(4行+5行-6行-7行-8行)

10 税率(25%)

11 应纳所得税额(9行*10行)

12 减:减免所得税额(请填附表3)

13 实际已预缴所得税额 ――

14 特定业务预缴(征)所得税额

15 应补(退)所得税额(11行-12行-13行-14行) ――

16 减:以前年度多缴在本期抵缴所得税额

17 本月(季)实际应补(退)所得税额 ――

18

二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴

19 上一纳税年度应纳税所得额 ――

20 本月(季)应纳税所得额(19行*1/4或1/12)

21 税率(25%)

22 本月(季)应纳所得税额(20行*21行)

23 减:减免所得税额(请填附表3)

24 本月(季)实际应纳所得税额(22行-23行)

25

三、按照税务机关确定的其他方法预缴

26 本月(季)税务机关确定的预缴所得税额

27 总分机构纳税人

28 总机构 总机构分摊所得税额(15行或24行或26行*总机构分摊预缴比例)

29 财政集中分配所得税额

30 分支机构分摊所得税额(15行或24行或26行*分支机构分摊比例)

31 其中:总机构独立生产经营部门应分摊所得税额

32 分支 机构 分配比例

33 分配所得税额 是否属于小型微利企业: 是否谨声明:此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的,是真实的、可靠的、完整的.

法定代表人(签字)年月日纳税人公章: 代理申报中介机构公章: 主管税务机关受理专用章: 会计主管: 经办人: 受理人: 经办人执业证件号码: 填表日期: 年月日代理申报日期: 年月日受理日期: 年月日填报说明

一、适用范围 本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在月(季)度预缴企业所得税时使用.跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度汇算清缴申报适用本表.

二、表头项目 1. 税款所属期间 :为税款所属期月(季)度第一日至所属期月(季)度最后一日. 年度中间开业的纳税人, 税款所属期间 为当月(季)开始经营之日至所属月(季)度的最后一日.次月(季)度起按正常情况填报. 2. 纳税人识别号 :填报税务机关核发的税务登记证号码(15位). 3. 纳税人名称 :填报税务机关核发的税务登记证记载的纳税人全称.

三、各列次的填报 1.第一部分,按照实际利润额预缴税款的纳税人,填报第2行至第17行. 其中:第2行至第17行的 本期金额 列,填报所属月(季)度第一日至最后一日的数据;

第2行至第17行的 累计金额 列,填报所属年度1月1日至所属月(季)度最后一日的累计数额. 2.第二部分,按照上一纳税年度应纳税所得额平均额计算预缴税款的纳税人,填报第19行至第24行. 其中:第19行至第24行的 本期金额 列,填报所属月(季)度第一日至最后一日的数据;