DOC《经费使用及管理办法》

经费使用及管理办法 根据学校财经处学生活动经费的管理要求,现制定本报销办法.

凡由研工部经费资助的项目(活动),均需严格按照本办法办理经费报销,否则不予受理. 方案经研工部审批后方可实施,经费需严格按照方案内容及预算使用,如若项目(活动)预算发生变化,需提前向研工部申请批准,否则不纳入开支范围.对报销用发票的具体要求如下: (1)报销凭证必须为盖有国家法定税务章和开具发票单位公章的正规发票;

前一年的发票报销至次年的3月底,如08年的发票只能报销到09年3月. (2)发票付款单位不能留空,只能填写"北京师范大学"全称,不得出现其他单位、团体或个人的字样,否则不予报销. (3)发票内容和开发票单位要一致,比如超市开的打印发票即为废票.发票内容以复(打)印费、出租车费、门票、墨盒、笔记本等具体办公用品名称为最佳;

如若为办公用品、体育用品或图书等统称时,需在发票背面列出详细的购买清单;

除特殊情况外,电话费、餐费、食品、礼品等票据均不报销. (4)发票金额的大小写要一致,否则以废票处理;

每张发票的背面一定要有三名活动相关负责人和参与者的签字,其中一人必须为此团体的第一负责人,签字必须为中性笔或钢笔,铅笔签字无效. (5)发票正面不得做任何涂改,包括字迹不清时擅自描粗等,如若为开具发票单位涂改,则必须在涂改上方加盖此单位公章,否则以废票处理;

发票不能损毁,毁坏发票同样以废票处理. (6)两张以上发票同时报销时要注意,编号相差1000之内的发票以连号处,只能选择其中一张使用. (7)单项超过1000元的项目(活动)开支,应以支票形式支付;

必须提前三天向研工部申请支票,并清楚说明支票的用途、额度及收款单位名称. (8)车票、门票等小票如超过5张,须将几张小票罗列好粘贴在一张规格为14x21cm的空白纸(略小于A4纸的一半)上,写清总金额,在此纸张背面一定要有三名活动相关负责人和参与者的签字,签字必须为中性笔或钢笔;

公交一卡通充值小票不予报销. (9)活动如需租借学校运动场地,可提前向研工部申请使用转帐单,由研工部在学期末统一集中转帐. (10)有效发票总额要大于等于所报金额. 报销经费时,应带好活动项目审批单以及所有合格票据,填写"研究生工作部经费使用结算清单",报销时间另行通知,地点为研工部办公室.本办法的解释权在研究生工作部.