XLS《财务报账流程》

财务报账流程详解 类别 , 报账项目 ,,

使用报账单据 , 原始凭证及所需要件 , 要求 , 经办-审核-签批-报账流程 预支 , 借款 , 旅费借款 , 预审单、借款凭证 , 会议或培训文件 , 时间、地点、人数、天数 , 经办-主任-院长-财长-会计-出纳 ,,

采购借款 ,,

合同或采购预算 , 品名、型号、单价、数量 , , 预付款 , 项目预付 ,,

合同、项目预算文本、任务书等 , 合同财务备份用以结算和会计决算 , 经办-主任-总工-院长-财长-会计-出纳 ,,

工程预付 ,,

合同或工程预算书及政采手续 , 资金来源合理、政采年内不得拆分 , 经办-主任-院长-财长-会计-出纳 , 支票使用 ,,

支票使用登记簿 ,,

领导签批、出纳员登记发放回收 , 经办-登记-院长-财长-出纳 工资及津贴 , 工资及津贴补贴 ,,

工资津贴补贴明细表 ,,

变动根据人事处通知函 , 工资核算员-劳资审核-院长-财务发放 , 临时工工资、评审费 ,,

发放明细表 ,,

须登记身份证号码、计算个税 , 经办-主任-劳资审核-院长-财长-会计-出纳 商品及服务 , 差旅费 ,,

旅费报销单 , 交通住宿票据 , 不予报销出租小汽车 , 经办-会计审核-院长-财长-财务报账 , 办公用品及报刊 ,,

大额支出事前填制预审单履行申请签批、报账时填制费用报销单 , 发票及详单 , 出入库手续,去向明细 , , 饮用水 ,,

, 发票 , 由院办负责发放使用 , , 邮寄运输通讯 ,,

, 发票及详单 , 属项目的注明项目名称 , , 耗材 ,,

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出入库手续 , , 办公设备维修 ,,

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是否在保修范围和保修期之内 , , 房屋修缮及绿化 ,,

, 发票及合同和 , 用途、面积、单价、数量 , , 业务资料

图表 ,,

, 发票 , 所属项目、单价、数量 , , 卫星数据及航片 ,,

, 合同及发票 , 所属项目、面积、单价、数量 , , 图书 ,,

, 发票及详单 , 阅览室购书填制入库单 , , 工作服、劳保品 ,,

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发放明细 , , 水、电、气、采暖费 ,,

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由服务中心经办 , , 项目结算(二类、规划设计) ,,

结算报表 , 发票、凭证及项目费用核定表 , 按核定费用支出项目类别相对应原则 , 项目负责人-会计审核-总工-院长-财长-报账 , 工程结算 ,,

工程决算书 , 合同复印件、发票、验收单 , 质保押金、工程验收事宜 , 工程负责人-会计审核-院长-财长-报账 , 办公家具 ,,

费用报销单 , 发票及详单 , 品名、型号、单价、数量 , 经办-主任-会计审核-院长-财长-会计-出纳 , 车辆费用 , 过路费 ,,

发票 , 一车一结单车核算 , ,,

燃油费 ,,

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维修保养 ,,

发票及详单 ,,

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保险费 ,,

, 统一交保、保单专人保存备用 , , 培训费 ,,

, 发票 , 培训内容、所属项目 , , 发表文章及印刷费 ,,

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论文发表报销由科研中心主任签注 , 经办-主任-会计审核-院长-财长-会计-出纳 , 学会会费 ,,

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由科技情报室经办 , 经办-主任-会计审核-院长-财长-会计-出纳 , 会议费 ,,

, 票据、会议文件 , 时间、地点、人数、天数、标准 , , 业务招待费 ,,

, 发票及申请单 , 一次一结,大额超标不宜 , 对家庭及个人支出 , 福利费 , 住房公积、采暖费 , 发放明细表 , 工资表含项 , 年初调整,年内不变 , ,,

食堂工作餐 , 工作餐成本报销表 , 附就餐统计汇总表 , 严格就餐统计,超支不补 , ,,

餐费 ,,

发票 , 事由、人数、大额超标不宜 , ,,

医疗及体检 ,,

发票及详单、预审单 , 附使用明细表和预审标准 , 经办-会计审核-院长-财长-会计-出纳 ,,

降温费 , 发放明细表 , 规定文号标准 , 由劳资部门制表、财务发放 , 经办-人事-会计审核-院长-财长-会计-出纳 ,,

探亲路费 , 旅费报销单 , 火车硬座票及公路客票 , 单身和两地分居者 , ,,

抚恤金 , 人事劳资通知单 ,,

吉人联字[2008]88号 , ,,

遗属补贴 , 发放明细表 , 附邮寄费票据 , 地址、领取人或代领人,只减不增人 , ,,

人身保险 , 费用报销单 , 发票详单及合同 , 外业人员 , 资本性支出 , 设备等固定资产 ,,

, 发票及政府采购合同、批件 , 品名产地型号单价数量出入库签领 , 经办-会计审核-院长-财长-会计-出纳 注: , 单元格右上角有红色标注的可点击查看有关内容.

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, 计划财务处2013-10-23编制 ,,

, 经费使用预审单 ,,

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, 年月日 ,,

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, 预计使用经费:人民币(大写) 装 , 结算类别: , 转账支付:公务卡:现金: 订 , 项目类别: , 年度计划:临时需要:领导特批: 区 , 具体内容及用途: , 批准人: , 主管领导: ,,

, 部门负责人: ,,

, 经办人: , ,,

, 报销审批单 ,,

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, 部门: ,,

, 年月日 ,,

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, 凭证张数: , 装 ,,

院 , 现金: ,,

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, 金额合计: , ,,

领 ,,

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, ,,

导 , 支票: ,,

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订 ,,

签 ,,

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, ,,

字 , 用途: ,,

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区 ,,

人民币大写: , 财务主管: ,,

, 会计审核: ,,

部门负责人: ,,

经办人: , , 旅差费报销表 , 单位: ,,

, 年月日 ,,

年月日 , 姓名 , 出差日期 ,,

, 出 , 到 , 交通费 ,,

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出差任务: ,,

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附单据张 装 ,,

自 , 至 , 天 , 发 , 达 , 火车 , 汽车 , 机船 , 过路 , 宿 , 公杂 , 伙食 , 合计 , 备 ,,

月日 , 月日 , 数 , 地 , 地 , 费 , 费 , 费 , 费 , 费 , 费 , 补助 ,,

注 订 区 , 合计 , 合计人民币大写:小写: ,,

, 批准人: ,,

, 财务处长: ,,

, 会计: ,,

, 复核: ,,

部门负责人: ,,

, 出差者: ,,

, 借款凭证 ,,

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, 记账凭证第号 ,,

, 年月日 ,,

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, 现金出纳第号 , 今借到院财务:人民币(大写) 装 , 其中支票: ,,

元 ,,

现金: ,,

元 , ,,

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订 , 借款类别(√): , 会议、出差 , () , 采购借款 , () , 野外作业 , () , 工程项目() ,,

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, 原有借款清理情况(√): , 无() , 有() , 元 ,,

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区 , 还款承诺: , 本次借款将于年月日之前报账或还清. ,,

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, 借款具体用途: , 地点 ,,

天数 , 人数 , 事由 ,,

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, 批准人: , 经办会计: ,,

出纳员: ,,

部门负责人: ,,

借款人: ,,

, 2013年经费报表 表10--2 部门: ,,

主任:单位:元 项目 ,,

成本 ,,

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备注 ,,

核定计划 ,,

, 实际发生 ,,

, ,,

占地 , 其他 , 合计 , 占地 , 其他 , 合计 , 人数 外业天数 外业定额 内业定额 产值 项目数 作业面积 序号 , 经费合计 ,,

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, 一 , 外业补助费 ,,

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,

1 , 固定人员补助 ,,

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,

2 , 临时工工资 ,,

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, 二 , 商品和服务支出 ,,

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,

1 , 办公费 ,,

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,

2 , 水、电、采暖 ,,

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,

3 , 邮电、通讯费 ,,

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,

4 , 外业旅费 ,,

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,

5 , 车辆费用 ,,

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,

6 , 计算机耗材 ,,

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,

7 , 专业

图表资料 ,,

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,

8 , 职工培训费 ,,

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,

9 , 办公设备维修 ,,

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,

10 , 劳动保护品 ,,

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,

11 , 设备购置 ,,

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,

12 , 房屋修缮绿化费 ,,

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,

13 , 会议费 ,,

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,

14 , 其它费用 ,,

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, 成本 ,,

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经费科目汇总表 单位: 日期 , 编号 , 摘要 , 临工工资 , 办公费 , 邮电通讯 , 差旅费 , 车辆费用 , 耗材费 , 劳保品 , 维修费 , 备品购置 , 其他 , 合计 总计: ........