PDF《2012 年西宁城市投资管理有限公司公司债券 2018 年付息公告》

2012 年西宁城市投资管理有限公司公司债券

2018 年付息公告 由西宁城市投资管理有限公司于

2012 年4月27 日发行 的2012 年西宁城市投资管理有限公司公司债券(以下简称 本期债券 )将于

2018 年4月27 日开始支付自

2017 年4月27 日至

2018 年4月26 日期间(以下简称 本年度 )的 利息.

为保证付息工作顺利进行, 方便投资者及时领取利息, 现将有关事宜公告如下:

一、本期债券的基本情况 1.债券名称:

2012 年西宁城市投资管理有限公司公司债 券2.证券简称及代码:PR 西城投(122672) 3.发行人:西宁城市投资管理有限公司 4.发行规模:人民币

13 亿元 5.债券期限:本期债券期限为

7 年期,设计本金提前偿 还条款:

(一)分次还本,自债券发行后第

3 年起,分5年等额偿还债券本金,即后

5 年每年偿还债券本金的 20%.每 年还本时,本金按照债权登记日日终在托管机构名册上登记 的各债券持有人所持债券面值占当年债券存续余额的比例 进行分配(每名债券持有人所受偿的本金金额计算取位到人 民币分位, 小于分的金额忽略不计) . 本期债券兑付日为

2015 年起至

2019 年每年的

4 月27 日 (如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第

1 个工作日) .

(二)本期债券本金的兑付 由债券登记托管机构办理.本金兑付的具体事项将按照国家 有关规定,由发行人在相关媒体上发布的兑付公告中加以说 明. 6.债券发行批准机关及文号:发改财金[2012]1023 号 文件批准发行 7.债券利率:7.70% 8.债券形式:实名制记账式企业债券 9.计息期限:计息期限为自

2012 年4月27 日至

2019 年4月26 日止 10.付息日:2013 年至

2019 年每年的

4 月27 日(如遇 国家法定节假日或休息日,则顺延至其后的第

1 个工作日) 11.上市时间和地点:本期债券于2012年7月12日在上海 证券交易所上市交易

二、本期债券本年度付息情况 1.本年度计息期限:2017 年4月27 日至

2018 年4月26 日,逾期未领的债券利息不另行计息 2.利率:本期债券票面利率(计息年利率)为7.70% 3.债权登记日:本期债券本年度的债权登记日为

2018 年4月26 日.截止该日下午收市后,本期债券的投资者对 其托管账户所记载的本期债券余额享有本年度利息 4.本年度付息时间:

2018 年4月27 日

三、付息办法:

(一)本期债券在全国银行间债券市场交易流通部分的 付息办法托管在中央国债登记结算有限责任公司的债券,其 付息资金由中央国债登记结算有限责任公司划付至债券持 有人指定的银行账户.债券付息日如遇法定节假日,则划付 资金的时间相应顺延.债券持有人资金汇划路径变更,应在 付息日前将新的资金汇划路径及时通知中央国债登记结算 有限责任公司.因债券持有人资金汇划路径变更未及时通知 中央国债登记结算有限责任公司而不能及时收到资金的,发 行人及中央国债登记结算有限责任公司不承担由此产生的 任何损失.

(二)本期债券在上海证券交易所上市部分的付息办法 1. 通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登 记日的投资者,利息款通过中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司清算系统进入该投资者开户的证券公司的登记 公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资者 在该证券公司的资金账户中. 2. 从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投 资者,在原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如 下: A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户, 则利息款的划付比照上述第

1 点的流程. B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请 按以下要求办理: (1)本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示 本人身份证,根据原认购债券的营业网点要求办理;

(2)本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示 经办人身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的 印鉴)正本、法人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章) 和税务登记证(地税)复印件(加盖该机构投资者公章)以 及经办人身份证复印件;

(3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他 变更情况,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖 的公章,咨询该二级托管人.

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说 明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券 管理条例》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者 应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税. 本期债券发行人已在 《2012 年西宁城市投资管理有限公司公 司债券募集说明书》中对上述规定予以明确说明. 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得 税代扣代缴工作的通知》 (国税函[2003]612 号)规定,本期 债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并 直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付.请各兑付机构按 照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作. 如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴 义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担. 本期债券利息个人所得税的征缴说明如下: 纳税人:本期债券的个人投资者 征税对象:本期债券的利息所得 征税税率:按利息额的 20%征收 征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息 网点一次性扣除 代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网 点 本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税 务部门

(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说 明 对于持有

2012 年西宁城市投资管理有限公司公司债 券 的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华 人民共和国企业所得税法》 ) ,根据

2008 年1月1日起施行 的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办 法》 (国税发[2009]3 号)以及

2009 年1月23 日发布的《关 于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企 业所得税有关问题的通知》 (国税函[2009]47 号)等规定, 非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳 10%的企业 所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居 民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由 债券发行人向当地税务部门缴纳.

五、本次付息相关机构 1. 西宁城市投资管理有限公司 联系地址:青海省西宁市胜利路

70 号 邮政编码:810001 联系人:马旭晖 联系

电话:0971-6159251 传真:0971-6159267 2.国开证券股份有限公司 联系地址: 北京市西城区阜外大街

29 号国家开发银行

6 层 联系人:秦昊 联系

电话:010-88300614 传真:010-88300580 邮政编码:100037 3.登记托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司 地址:上海市陆家嘴东路

166 号中国保险大厦

3 层 联系人:徐瑛 联系

电话:021-68870114 邮政编码:200120 投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告: http://www.sse.com.cn 特此公告. ........