PDF《股票代号：2221》

0 股票代号:2221 大甲永和机械工业股份有限公司 Tachia Yung Ho Machine Industry Co.

, Ltd. 民国一百零六年度 年报中华民国一百零七年六月二十日 刊印 (年报查询

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一、本公司发言人: 姓名:黄麟翔 职称:董事长特别助理

电话:(04)3600-0080 电子邮件:chic@yhmco.com.tw

二、本公司代理发言人: 姓名:王淑瑜 职称:财务部经理

电话:(04)3600-0080 电子邮件:shuyu@yhmco.com.tw

三、总公司、分公司、工厂之地址及

电话: 总公司地址:台中市大甲区幼狮路

69 号

电话:(04)2681-5496 工厂地址:

电话: 一厂:台中市大甲区幼狮路

69 号 一厂:(04)2681-5496 二厂:台中市大甲区工一路

15 号 二厂:(04)2681-1123 三厂:台中市大甲区工九路

42 号 三厂:(04)2681-5496 四厂:台中市台中工业区

39 路51 号 四厂:(04)3600-0080 八厂:台中市大甲区工九路

22 号 八厂:(04)2681-4246

四、海外有价证券挂牌买卖之交易场所名称及查询该海外有价证券资讯之方式: 无.

五、办理股票过户机构: 名称:凯基证券(股)公司股务代理部 地址:台北市重庆南路一段

2 号5楼

电话:(02)2389-2999

网址:http://www.kgieworld.com.tw/

六、最近年度财务报告签证会计师之姓名、事务所名称、地址、网址及

电话: 会计师姓名:蒋淑菁会计师、曾栋]会计师 事务所名称:勤业众信联合会计师事务所 地址:台中市西区台湾大道二段

218 号27 楼

电话:(04)2328-0055

网址:http://www.deloitte.com.tw

七、公司网址 :http://www.yhmco.com.tw

2 目录 页次 壹、致股东报告书.4 贰、公司简介.11

一、设立日期.11

二、公司沿革.11 参、公司治理报告.14

一、组织系统.14

二、董事、监察人、总经理、副总经理、协理、各部门及分支机构主管资料.....

17

三、公司治理运作情形.28

四、会计师公费资讯.45

五、更换会计师资讯.45

六、公司之董事长、总经理、负责财务或会计事务之经理人,最近一年内曾任职於签证 会计师所属事务所或其关系企业者.46

七、最近年度及截至年报刊印日止,董事、监察人、经理人及持股比例超过百分之十之 股东股权移转及股权质押变动情形.47

八、持股比例占前十名之股东,其相互间为关系人或为配偶、二亲等以内之亲属关系之 资讯.48

九、公司、公司之董事、监察人、经理人及公司直接或间接控制之事业对同一转投资事 业之持股数,并合并计算综合持股比例.49 肆、募资情形.50

一、资本及股份.50

二、公司债办理情形.55

三、特别股办理情形.55

四、海外存托凭证办理情形.55

五、员工认股权凭证办理情形.56

六、限制员工权利新股办理情形.58

七、并购(包括合并、收购及分割)或受让他公司股份发行新股之办理情形......

58

八、资金运用计划执行情形.58 伍、营运概况.59

一、业务内容.59

二、市场及产销概况.72

三、从业员工最近二年度及截至年报刊印日止从业员工人数、平均服务年资、平均年龄 及学历分布比率.84

四、环保支出资讯.84

五、劳资关系.84

六、重要契约.87

3 目录 页次 陆、财务概况.88

一、最近五年度简明资产负债表及综合损益表,并应注明会计师姓名及其查核意见..

88

二、最近五年度财务分析.93

三、最近年度财务报告之监察人审查报告.97

四、最近年度经会计师查核签证之公司个体财务报告.99

五、最近年度财务报告,含会计师查核报告、两年对照之资产负债表、综合损益表、权 益变动表、现金流量表及附注或附表.151

六、资产负债评价科目提列方式的评估依盎

204

七、公司及其关系企业最近年度及截至年报刊印日止,如有发生财务周转困难情事,应 列明其对本公司财务状况之影响.204 柒、财务状况及财务绩效之检讨分析与风险事项.205

一、财务状况.205

二、财务绩效.206

三、现金流量.207

四、最近年度重大资本支出对财务业务之影响.208

五、最近年度转投资政策、其获利或亏损之主要原因、改善计划及未来一年投资计划.

208

六、风险事项应分析评估最近年度及截至年报刊印日止之下列事项.209

七、其他重要事项.214 捌、特别记载事项.215

一、关系企业相关资料.215

二、最近年度及截至年报刊印日止,私募有价证券办理情形.219

三、最近年度及截至年报刊印日止,子公司持有或处分本公司股票情形.......

219

四、其他必要补充说明事项.220

五、最近年度及截至年报刊印日止,如发生证券交易法第三十六条第二项第二款所定对 股东权益或证券价格有重大影响之事项,亦应逐项载明.220

4 壹、致股东报告书 各位亲爱的股东大家好,首先祝各位股东身体健康: 本公司

106 年度之整体营运状况,就合并财务报表,在营业收入、营业毛利、营业净利及 税后净利皆较

105 年度微幅成长,以下依事业单位就其产业景气及供需说明如下: 就化工级产品需求面而言:页岩气、煤化工及油价是近年影响石化产业景气的重大议题. 而页岩气与煤化工近期对石化产业的影响程度下降,油价议题成为关键.而油价自

103 年6月开始至

105 年初呈下跌趋势,主要原因包含:美国由於页岩油开采成功,原油产量大增;

以沙 乌地阿拉伯为首的 OPEC 国家,持续增产、以维持市占率;

市场需求低迷.在上述因素的影响下, 供给明显过剩,油价因而出现大幅度的修正.106 年10 月前油价在每桶价格在 US$45~US$55 间, 但自

106 年10 月后油价开始上涨至年底之每桶价格约 US$70.此一相对低档、稳定且小幅提升 的油价,原本除提供国内石化产业正向的成长动能外,更应伴随相对的国内投资.但碍於国内 环保规日趋严格,国内石化公会对会员公司在国内之投资统计,由103 年之 NT$545 亿、104 年之 NT$444 亿至

105 年之 NT$410 亿,呈逐年下滑走势,而106 年度台塑集团扩建案环评未过, 在美国页岩气乙烯厂及中国煤化工之相关调整逐步完成下,石化产业从国内出走至国外投资之 态势已定.所幸

106 年度日本市场在日币仍相对弱势之下,需求触底反弹,加上东京奥运之相 关基础建设需求,弥补了国内市场需求之疲弱.美国市场销货客户与销货系统之重新接触与布 局,虽有成效但量仍不足.化工级产品供给面而言:金融风暴后之宽资金环境,造成原物料 价格波动,使原物料价格与市场需求脱h并造成中国与东南亚国家相关产品之产能投资过剩, 市场价格竞争持续. 就洁净级产品需求面而言:国内相关产业投资建厂与扩厂稳定.而中国市场在相关产业之 投资建厂案,需求逐步放大,是106 年度重要的关键需求,如:中国市场

106 年度对记忆体产 业之整体布局,三大阵营之建厂需求:合肥长鑫、武汉长江及晋江晋华.此外,欧洲市场虽已 从欧债风暴以来之萎靡开始复苏,但相关产业需求仍低,如:太阳能产业之需求仍持续不振. 美国市场需求在本公司持续布局下,虽渐有起色但需求量仍不如预期.洁净级产品就供给面而 言,虽本公司在国内已有相当地位,但营业规模仍小,面临国际大厂就高中低阶产品之整合行 销,仍显吃力.加上相关设备商仍以国外厂商为主,如何就产品线垂直面之整合与配合,为另 一重要突破. 洁净级产品於中国市场与代理商之计划性配合与布局,於104 年度中国市场需求回温之时, 得以顺利接轨取得相关订单,开启重返中国市场之大门.但洁净级产品

106 年度较

105 年度却 因市场需求之递延,使其获利略为衰退,但在化工级产品日本市场需求回升之下,补上了洁净 级产品之缺口,使得全公司整体获利得已较

105 年度微幅成长.

5 在说明完本公司

106 年度之整体营运状况后,下列就本公司营运现状与未来发展做一简单 说明: 本公司化工级产品之产品线与尺寸齐全并已取得 JIS 认证,且102 年度也已取得薄壁管件 产品(SU fitting)之JIS 认证,但面对低价日圆,如何调整报价策略及控制汇率风险,并拓展 业务面以增加销售对象,将是维持日本市场销售与获利之关键,而对

2020 年将於日本东京举办 之奥运建设商机,以审慎乐观之态度,持续相关之布局.另在美国对台湾於不锈钢管配件之反 倾销税已不再续课之下,本公司将加强对美国市场之行销.在国内市场,本公司将更加强於产 品面之市场竞争力,如:持续改善制程、扩充产能、运用新技术、开发新产品并与工程公司就 工程案之配合开发新技术与新产品等. 就洁净级产品而言,本公司积极持续地投入研究发展、扩大产品线,提升现有效率及产能 并寻求相关厂商进行水平与垂直整合之合作,以符合更多市场及客户之需求.另针对相关产品, 亦积极地寻求通路库存商与代理商,增加销售管道,并积极地与国内终端客户配合,减少相关 产品之验证时程.而在中国市场积极地与当地工程公司与库存通路商合作,重启对中国市场之 销售.此外,在存货管理面,将全面控管存货之存量,以使库存导向合理化,并陆续检讨制程 及成本结构,力求成本之精准并达到成本再精简之目标.过去,洁净级产品市场销售集中於半 导体光电建厂一次配工程上,往往会造成营收及获利逐季上之大幅震荡.现今,在产品线及规 格日趋完整且逐步切入制程端高阶产品发展之下,洁净级产品销售除一次配工程外,其在二次 配工程及备品市场皆占有稳定之比重.在市场占有率与知名度逐步提高之情况下,本公司将计 划持续投入相关产品线之开发,并与有相同客户群之不同产品服务之子公司及厂商合作,切入 不同产品线,进一步扩大销售面与服务面,以期朝使客户一次购足之服务更进一步,并求未来 可能之突破性成长. 就其他利基市场之切入,於104 年度成立之生机事业部,初期从事「蛋品蛋壳裂痕自动检 测分级机」之研发、制造与销售,目前正极积布局蛋加工品消费主要市场-中国市场之代理、通 路与销售.此外,并著手布局蛋品其他相关机台之开发与代理,期能逐步为公司挹注稳定的获 利. 转公司之投资与布局,於101 年度投资成立之大川研科技股份有限公司,现为本公司持股 65.36%之权益法子公司,106 年度营业收入为 NT$161,273(仟元)、营业毛利为 NT$NT$35,301(仟元)、营业净利为 NT$22,522(仟元)及税后净利为 NT$18,387(仟元)皆较

105 年度成长.其与本 公司现有洁净级产品有相同客户群,却可提供与本公司不同之产品服务,对本公司在合并营收 与税后净利之贡献度愈发显著. 最后,本公司新导入之 ERP 资讯系统业已稳定执行并开始计划更有效率之系统功能建制与

6 使用.此外,公司企业识别系统之网站架设亦陆续更新,除提高公司形象外,并能藉由网路增 加国内外客户对本公司相关产品之了解.再配合以研究发展为核心之营运策略及以企业识别系 统(CIS)为主之行销策略,为化工级事业部找寻新的营收来源并为洁净级事业部设立未来提供高 阶产品与其他产品服务之基础.在本公司重视研发及通路等基础工程设立之经营策略及新设定 之三大营业策略:一为人力资源之传承与培训、二为 KPI 与奖金制度之推行及........