PDF《奥瑞德光电股份有限公司 关于《上海证券交易所对公司重大资...》

6 对公司的产能造成影响, 因此新航科技产能只受限于自身的核心部件加工能力和 参与组装的技术工人的人数及所需场地面积. 新航科技核心部件加工分粗加工和 精密部分加工,如果订单量不大,则核心部件全部由自己加工,如订单量较大, 则核心部件粗加工部分采取委外加工,精密部分自身完成加工,因此产能的弹性 较大.如果假设新航科技全部加工精密部分则新航科技具有每月单独生产铣磨、 仿形机系列

400 台,双面磨边机系列

300 台,其他机型

200 台的生产能力.目 前新航科技在满负荷生产,产能利用率达到了 100%. 独立财务顾问认为,新航科技非核心部件采用委外加工为主的生产方式,既 有效利用市场上的加工能力又保持对研发、核心部件及总装的控制力,新航科技 的业务流程具备完整性、市场独立性;

并且新航科技的业务独立于控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间 不存在同业竞争或者显失公平的关联交易,具有业务独立性.

三、委外加工企业情况

2015 年1-9 月委外加工企业情况如下: 委托加工单位全称

2015 年1-9 月委外加工金 额(万元) 占原材料采购总额比 重 邵阳市精工玻璃机械制造有限公司 1,248.94 23.23% 江西天一航空装备有限公司 743.26 13.83% 祁门县兴隆铸造厂 557.24 10.37% 祁门县精立机械有限公司 160.85 2.99% 长沙市鑫记机械有限公司 34.00 0.63% 安徽恒升铸业有限公司 23.02 0.43% 丹阳市佳韵五金机械厂 16.14 0.30% 中景印刷机械有限公司 11.99 0.22% 经核查,独立财务顾问认为,标的公司与上述外协厂商发生的业务量较小, 占外协企业自身生产加工业务量的比例不高, 上述外协企业生产能力能够满足标 的公司的生产需求.外协企业按照标的公司提供的图纸进行生产,生产技术水平 能够满足标的公司的要求.外协企业所提供的产品未出现过质量问题,由于标的 公司和外协企业的合作稳定,外协企业一般多会提前备货,能够保证及时交货, 不存在拖延交期的情况. 问题

5、根据报告书,标的资产主要客户为伯恩光学、奥瑞德等,本次交易 为奥瑞德向上游延伸的产业整合,标的资产原客户为奥瑞德的直接竞争方,请7补充说明本次交易对标的资产原有客户稳定性的影响,并就重组后客户流失风 险作重大风险提示,说明相关风险应对措施.请财务顾问发表意见. 回复: 标的公司的客户多为玻璃加工、蓝宝石加工企业,其中主要客户与奥瑞德的 客户存在部分重叠.目前奥瑞德仍以出售蓝宝石制品和长晶炉为主,自身的蓝宝 石加工能力有限,本次收购后,奥瑞德将具有向客户提供蓝宝石晶体和蓝宝石加 工设备的能力. 目前市场出于对蓝宝石未来发展的良好预期纷纷涉足蓝宝石产业, 但蓝宝石 长晶技术难度大,市场准入门槛高,更多的企业涉足于蓝宝石加工环节,对蓝宝 石加工设备需求量较大. 同时国内具备大批量生产优质蓝宝石晶体的企业屈指可 数,奥瑞德在蓝宝石供应市场具有无可比拟的竞争优势,本次收购完成后,奥瑞 德和新航科技将会形成协同效应,进行蓝宝石晶体和蓝宝石加工设备协同销售, 互相促进,为公司市场竞争力的提升奠定了良好的基础. 综上,独立财务顾问认为,本次收购完成后,不会对标的企业原有客户造成 影响,有利于加强标的公司与客户的稳定性,同时本次收购完成后,通过协同效 应,公司有效的拓宽了销售区域,增加了市场竞争力. 问题