PDF《新研工业》

2016 年末公司(母公司)资产负债率为 67.60%,较2015 年 末的 86.38%下降 18.78%. 虽然报告期内经营活动现金流量净 额为正,但如果银行信贷收缩,将可能造成公司短期偿债资 金紧张的局面,同时由于银行信贷会增加公司的利息费用支 出,故公司存在一定的偿债能力的风险. 税收优惠政策变动的风险 公司已于

2014 年10 月23 日通过高新技术企业认定,取 得编号为 GR201431001542 的《高新技术企业证书》 ,有效期 上海新研工业设备股份有限公司

2016 年度报告

6 三年,自2014 年1月1日至

2016 年12 月31 日.根 据企业所得税法有关规定,公司报告期内享受国家高新技术 企业所得税的优惠政策,企业所得税减按 15%征收.如果公 司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政 策发生变化,公司将不能再享受相关税收优惠,将对公司经 营业绩产生一定影响. 资产抵押风险 公司的厂房及土地使用权尚抵押于银行(用于抵押的房屋及 建筑物账面原值 36,989,416.41 元;

用于抵押的土地使用权 账面原值 8,950,700.00 元) , 用于取得借款. 上述用于抵押 的资产是公司生产经营所必需的土地及房屋建筑物,若公司 经营过程中遇不可预料的突发性事件导致公司盈利能力及现 金流发生重大不利变化,公司可能无法及时偿还上述借款, 从而导致银行对抵押资产采取强制措施,进而影响公司的经 营活动. 应收账款余额较高风险 报告期内应收账款余额为 2,479.90 万元,占期末总资产的 16.50%,占总收入的 14.52%.应收账款占期末总资产和总收 入的比例较高,如果应收账款不能及时回收,将对公司的财 务状况产生较大影响. 本期重大风险是否发生重大变化: 是注:

1、报告期内减少了存货余额较高风险.

2016 年末公司存货余额为 2,384.57 万元,较2015 年末的 8,547.17 万元下降 6,162.6 万元,我司产品主要为定制的非标产品,有一定的生产及验收周期,公司根据客户验收后才 确定收入并结转相应的成本.报告期内存货余额下降主要系

2016 年的收入除以前年度跨年 的大型项目外,其他是本年度新增标的额较小的项目,生产及验收周期都在当年度完成,故 跨年度验收的项目少,对应的存货结转成本导致存货余额下降.

2、报告期内新增了应收账款余额较大的风险.

2016 年末应收账款余额为 2,479.90 万元, 占期末总资产的 16.50%, 占总收入的 14.52%. 应收账款占期末总资产和总收入的比例较高, 如果应收账款不能及时回收, 将对公司的财务 状况产生较大影响. 应对措施:报告期内应收账款增长主要是因为

2016 年公司加强项目进度管控,提高了 项目的完工效率,完成验收的项目较多,考虑合作关系,部分调试款未及时回收,有些长期 合作的大型客户,由于内部信用评级较高,故给予一定信用额的账期.因为我司的设备属于 定制设备, 设备正常运作需要我司提供技术支持和维护保养, 加上公司对于客户有较为严格 的内部信用评级,可以保证公司各项应收款的回收. 上海新研工业设备股份有限公司

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第二节 公司概况

一、基本信息 公司中文全称 上海新研工业设备股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Xinyan Industrial Equipment Co., Ltd. 证券简称 新研工业 证券代码

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